Моделирование банковского процентного риска - Курсовая работа

Любое коммерческое предприятие в своей деятельности постоянно сталкивается с различными рисками. Умение разумно рисковать - один из элементов культуры предпринимательства в целом, а банковской деятельности - в особенности. В условиях рынка каждый из его участников принимает некие правила игры и в определенной степени зависит от поведения партнеров. Одним из таких правил можно считать готовность принять на себя риск и учитывать возможность его реализации в своей деятельности. В этой связи хотелось бы упомянуть о ключевых функциях банков, собственно и выделивших их среди других экономических субъектов, - аккумуляции сбережений и обеспечении их эффективного использования, снижения риска вкладчика за счет достижения более высокой степени диверсификации активов. Стабильное положение кредитного учреждения во многом зависит от состояния и развития ресурсной базы. Под рисками в данной работе подразумевается угроза финансовых потерь под воздействием как внутренних, так и внешних факторов. Работа по управлению риском процентных ставок представляет собой одно из стратегических направлений любого банка. В настоящее время органы банковского регулирования и коммерческие банки в странах с развитой финансовой системой рассматривают процентный риск как второй по важности (после кредитного риска) вне зависимости от размера капитала банка. Одна из основных причин этого нам видится в поверхностном понимании сущности процентного риска со стороны высшего руководства банков. Процентный риск представляет собой опасность возникновения потерь из-за неблагоприятного изменения процентных ставок на денежном рынке. Основными способами оценки процентного риска являются: оценка уровня и динамики процентной маржи, коэффициента спреда, ГЭП-анализ, оценка на основе дюрации, методов имитационного моделирования и способа «взвешивания». В связи с поставленной целью, предметом и объектом исследования можно выделить следующие задачи работы: - рассмотреть основные банковские риски, их классификацию; - изучить понятие и основные положения, связанные с процентным риском; - исследовать наиболее распространенные методы оценки риска процентных ставок; - более углубленно изучить метод оценки данного риска с помощью дюрации и GAP-дюрации, продемонстрировать его на практическом примере; - провести анализ эффективности при управлении банковским процентным риском использования стандартизированных коэффициентов; - осуществить сравнение вышеперечисленных методов, выявить их основные преимущества и недостатки; Работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из 3 глав, заключение и библиографический список. Также были использованы печатные издания по данной тематике таких авторов, как Ф.Т. Алескеров, А.В. Беляков, О.И. Лаврушин и Н.И. Валенцева, А.А Лобанов и А.В. Чугунов. Страновой риск - риск возникновения у банка потерь (убытков), неполучения запланированных доходов в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей законодательства. Таблица 1 - Классификация активов по степени риска Вид активов Степень риска (в %) I группа: наличные денежные средства, драгоценные металлы, драгоценные камни; средства в Нацбанке; ценные бумаги Правительства РБ, НБРБ в белорусских рублях; кредитная задолженность республиканских органов государственного управления в белорусских рублях; и т.д. 0 II группа: ценные бумаги Правительства, Национального банка, в иностранной валюте; кредитная задолженность республиканских органов государственного управления в иностранной валюте; кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты с обеспечением и / или гарантиями. Следующим наиболее часто рассматриваемым риском является риск несбалансированной ликвидности и рефинансирования - риск потерь в случае неспособности банка выполнить свои обязательства по пассивам требованиями по активам или невозможности привлечь новые ресурсы для рефинансирования текущих активов. Можно выделить три группы средств: абсолютно стабильные, стабильные и нестабильные средства.