Земельна іпотека в аграрному виробництві - Автореферат

Реалізація положень Земельного кодексу України передбачає запровадження комплексу заходів, спрямованих на прискорення розвитку аграрного сектора економіки України шляхом реформування відносин власності на землю, як одного з найбільших обєктів нерухомого майна, та залучення значних фінансових ресурсів для його кредитування. Таку систему з урахуванням її цілей, завдань та механізму реалізації, можна назвати системою земельного іпотечного кредитування, головним завданням якої буде запровадження нових фінансових інструментів на ринку середньо-та довгострокового капіталу, що підвищуватимуть гарантії повернення наданих кредитів шляхом застави сільськогосподарських угідь та речових прав на них. З огляду на вищезазначене особливо актуальною є проблема розвитку земельного іпотечного кредитування в аграрному виробництві на регіональному рівні, оскільки інститут іпотеки має чітко окреслений регіональний характер. Основна мета дослідження - базуючись на оцінці та аналізі сучасного стану, тенденцій і перспектив розвитку іпотечного кредитування в Україні та узагальненні досвіду регулювання іпотечних відносин в країнах з ринковою економікою, обґрунтувати перспективи та основні напрямки розвитку земельної іпотеки в аграрному виробництві з врахуванням історичних, національних та регіональних особливостей. Реалізація поставленої мети обумовила вирішення наступних завдань: · дослідити економічну сутність земельної іпотеки та земельного іпотечного кредиту в аграрному виробництві, узагальнити та систематизувати принципи земельного іпотечного кредитування;У першому розділі “Теоретико-методичні основи земельної іпотеки в аграрному виробництві” розглянуто поняття та сутність іпотеки, іпотечного кредиту та іпотечного кредитування, розкриті перспективи розвитку земельної іпотеки в аграрному виробництві, досліджується закордонний досвід формування організаційно-економічного механізму кредитування під заставу земельної власності. Поняття “іпотека” пройшло тривалий шлях розвитку як за трактуванням, так і за предметом, за субєктами та обєктами кредитування: від початкового ототожнення стародавніми римлянами іпотеки з кредитуванням під забезпечення земельною ділянкою або нерухомістю фізичних осіб з подальшим розширенням трактування - надання кредиту для придбання земельної ділянки та іншої нерухомості як фізичними так і юридичними особами, і в сучасному розумінні до вищенаведеного додається цільове кредитування під будівництво житла та промислових споруд споживачів та субєктів господарювання. Така поступова трансформація поняття “іпотека” сприяла появі цілої низки різновидів кредитів тим чи іншим чином повязаних з землею та нерухомістю. В сучасних умовах під земельною іпотекою в аграрному виробництві ми пропонуємо розуміти вид забезпечення виконання зобовязання сільськогосподарськими угіддями (рілля, багаторічні насадження, сіножаті, пасовища та перелоги) та речовими правами на них (право оренди та емфітевзис). В другому розділі “Розробка організаційно-економічного механізму земельної іпотеки в аграрному виробництві” розглядається склад та структура організаційно-економічного механізму земельної іпотеки в аграрному виробництві, дається авторська редакція оцінки заставної вартості предмета земельної іпотеки та містяться рекомендації щодо вдосконалення організаційного забезпечення земельного іпотечного кредитування.Цілі та сфера застосування стандартів Позичальник Стандартні вимоги до особи позичальника8. Стандартні вимоги до земельного іпотечного кредитуСтандартні вимоги до предмета земельної іпотеки14. Державна підтримка земельного іпотечного кредитуванняУ дисертації наведене теоретичне узагальнення і запропоновано нові підходи до розвязання важливого науково-практичного завдання щодо забезпечення сільськогосподарських товаровиробників довгостроковими фінансовими ресурсами через формування земельної іпотеки в аграрному виробництві. Під земельною іпотекою в аграрному виробництві слід розуміти вид забезпечення виконання зобовязання сільськогосподарськими угіддями (рілля, багаторічні насадження, сіножаті, пасовища та перелоги) та речовими правами на них (право оренди та емфітевзис). Сутність земельної іпотеки, як економічної категорії, в аграрному секторі полягає у тому, що з одного боку сільськогосподарські товаровиробники за допомогою застави земельної власності акумулюють додаткові фінансові ресурси, а з іншого, земельна іпотека в сучасних умовах - це засіб еколого-економічного стимулювання раціонального використання та охорони земельних ресурсів. Основними складовими елементами організаційно-економічного механізму земельної іпотеки в аграрному виробництві мають бути: субєкти, предмет та обєкт кредитування; нормативно-правове, інформаційне, організаційне та методичне забезпечення; а також економічні методи та соціально-економічні важелі. Під заставною вартістю предмета земельної іпотеки слід розуміти вартість сільськогосподарських угідь та майнових прав на них з метою забезпечення виконання зобовязання по кредиту.

ОСНОВНИЙ ЗМІСТ ДИСЕРТАЦІЙНОЇ РОБОТИ

У дисертації наведене теоретичне узагальнення і запропоновано нові підходи до розвязання важливого науково-практичного завдання щодо забезпечення сільськогосподарських товаровиробників довгостроковими фінансовими ресурсами через формування земельної іпотеки в аграрному виробництві. Результати проведеного дослідження дозволяють сформулювати такі висновки.

1. Під земельною іпотекою в аграрному виробництві слід розуміти вид забезпечення виконання зобовязання сільськогосподарськими угіддями (рілля, багаторічні насадження, сіножаті, пасовища та перелоги) та речовими правами на них (право оренди та емфітевзис). Сутність земельної іпотеки, як економічної категорії, в аграрному секторі полягає у тому, що з одного боку сільськогосподарські товаровиробники за допомогою застави земельної власності акумулюють додаткові фінансові ресурси, а з іншого, земельна іпотека в сучасних умовах - це засіб еколого-економічного стимулювання раціонального використання та охорони земельних ресурсів.

2. Кредитно-фінансові, соціально-правові, спеціальні кредитно-фінансові та соціально-економічні принципи виступають основоположними рисами земельного іпотечного кредиту, які необхідно розглядати як його сутнісні ознаки, оскільки з усуненням хоча б одного з них іпотечний кредит як самостійна економічна категорія припиняє своє існування.

3. Основними складовими елементами організаційно-економічного механізму земельної іпотеки в аграрному виробництві мають бути: субєкти, предмет та обєкт кредитування; нормативно-правове, інформаційне, організаційне та методичне забезпечення; а також економічні методи та соціально-економічні важелі. Вважаємо за необхідне прийняття спеціального закону, що регулював би всі особливості застави земель сільськогосподарського призначення - Закону України “Про особливості іпотеки сільськогосподарських земель”. Закон повинен бути спрямований на забезпечення реалізації права власників і орендарів земельних ділянок щодо отримання кредитів під заставу сільськогосподарських угідь та речових прав на них, а також права кредиторів на задоволення вимог за рахунок закладеної земельної ділянки у разі невиконання зобовязань за іпотечним договором.

4. З метою подальшого вдосконалення інформаційного забезпечення земельного іпотечного кредитування нами пропонується створення постійно діючого Регіонального іпотечного консультаційного центру у формі некомерційного партнерства. Головною метою діяльності Регіонального іпотечного консультативного центру повинно стати надання інформаційних послуг населенню Сумської області з питань технології системи іпотечного кредитування, а також рекламні заходи для активного залучення всіх зацікавлених осіб в програму іпотечного кредитування.

5. Під заставною вартістю предмета земельної іпотеки слід розуміти вартість сільськогосподарських угідь та майнових прав на них з метою забезпечення виконання зобовязання по кредиту. Оцінка заставної вартості повинна проводитись виходячи із принципу найкращого та найбільш ефективного використання за методом прямої капіталізації чистого операційного доходу з використанням даних по орендних платежах та чистого терміну оренди земельної ділянки.

6. Дослідження показало необхідність подальшого розвитку організаційного забезпечення земельного іпотечного кредитування. Ми дійшли висновку про недоцільність створення в Україні Державного земельного (іпотечного) банку. Більш ефективним є утворення Департаменту земельного іпотечного кредитування у складі Державної іпотечної установи для управління сільськогосподарськими іпотечними активами. Звернення стягнення на предмет земельної іпотеки повинно здійснюватись тільки за рішенням суду. З метою захисту землевласників від втрати земельної власності і кредиторів від можливого неповернення кредитних ресурсів необхідно на державному рівні запровадити механізм страхування заставних операцій з землею.

7. У дисертаційній роботі зроблена спроба оцінити первинний ринок земельної іпотеки Сумської області. Під первинним ринком земельної іпотеки слід розуміти систему економічних відносин, що складається між первинним інвестором, кредитором і позичальником (сільськогосподарськими товаровиробниками) з приводу мобілізації тимчасово вільних грошових засобів, їх розподілу і інвестування у аграрне виробництво. Прогнозна оцінка ємності первинного ринку земельної іпотеки в аграрному виробництві Сумської області на 1 січня 2007 року складає 37,1 млн. грн.

8. Вважаємо необхідним розробку стандартів земельної іпотеки в аграрному виробництві. Головна мета стандартів - встановлення єдиних стандартних вимог до надання земельних іпотечних кредитів. Дотримання іпотечних стандартів є важливою передумовою для створення механізму залучення фінансових коштів іпотечними кредиторами, оскільки вони є тими мінімальними вимогами, в разі невиконання яких кредит вже не буде вважатися стандартним, а отже, як наслідок, процедура його рефінансування для іпотечного кредитора буде ускладнена.

9. В роботі доведено, що оцінка економічної ефективності земельного іпотечного кредитування з урахуванням регіональних аспектів повинна здійснюватись в чотири етапи: оцінка ефективності використання предмета іпотеки, оцінка економічної ефективності земельної іпотеки на мікрорівні, оцінка соціально-економічної ефективності земельної іпотеки зі зворотнім ануїтетом, оцінка економічної ефективності земельної іпотеки на макрорівні.

10. Рекомендовано використання здобутих результатів при обґрунтуванні і розробці програм розвитку земельного іпотечного кредитування різного ієрархічного рівня задля удосконалення фінансового забезпечення сільськогосподарських товаровиробників та підвищення ефективності використання земельного фонду держави.

Статті у наукових фахових виданнях: 1. Геєнко М.М. Іпотечне кредитування на сучасному етапі земельної реформи // Вісник СНАУ. Серія “Фінанси і кредит”. Вип.2. - 2002. - №2(13). - С.55-59.

2. Геєнко М.М. Перспективи розвитку джерел фінансування вітчизняних іпотечних установ // Вісник СНАУ. Серія “Фінанси і кредит”. - 2003. - №1(14). - С.78-81.

3. Геєнко М.М. Звернення стягнення на предмет іпотеки // Вісник ХНТУСГ: Економічні науки. Ринкова трансформація економіки АПК. Випуск 30. - Х.: ХНТУСГ, 2004. - С.251-254.

4. Геєнко М.М. Ціна землі як невідємний елемент іпотечного кредитування в Україні // Вісник СДУ. Серія “Економіка”. - 2004. - №5(64). - С.181-185.

5. Кашенко О.Л., Геєнко М.М. Застава земельної власності // Держава та регіони. Серія “Економіка та підприємництво”. - 2004. - №4. - С.112-117.

6. Геєнко М.М. Особливості становлення і розвитку системи іпотечного кредитування в Україні // Вісник СНАУ. Серія “Фінанси і кредит”. - 2005. - №1. - С.145-151.

Матеріали науково-практичних конференцій: 7. Геєнко М.М. Організаційно-економічний механізм іпотечного кредитування: передумови створення // Матеріали Всеукраїнської наукової конференції студентів, аспірантів, магістрів (Харків): у двох томах. - Т.2 - К.: ІАЕ УААН, 2003. - С.28-29.

8. Геєнко М.М. Роль іпотеки у відновленні соціальної сфери села // Матеріали Міжнародної науково - практичної конференції в двох частинах (Суми 13 - 16 травня 2003 р.). - Суми: СНАУ, 2003. - Ч.2. - С.85-88.

9. Геєнко М.М. Іпотека як економічна категорія // Матеріали науково-практичної конференції викладачів, аспірантів та студентів Сумського НАУ. - Суми: ВАТ “СОД”, видавництво “Козацький вал”, 2005. - С.334.

10. Геєнко М.М. Сутність іпотечного кредитування в сільському господарстві. ЕП-2005 / Сумський національний аграрний університет.-Суми: ВТД “Університетська книга”, 2005. - С.331-333.