Запобігання органами внутрішніх справ легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом - Автореферат

Сучасна криміналізація економіки, недосконалість законодавства щодо протидії економічній злочинності, відсутність дієвої системи державного контролю за діяльністю комерційних структур та недостатня наукова розробленість проблеми запобігання цим злочинам перетворили кредитно-фінансову систему України на зону, сприятливу для легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, яка, в свою чергу, виступає одним із найпоширеніших правопорушень у сфері економіки, вчинюваних організованою злочинністю. Як свідчить практика, результативність запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, здебільшого залежить від ефективної співпраці органів внутрішніх справ з іншими державними та правоохоронними органами. Поряд з теоретичними питаннями важливе прикладне значення має розвязання проблеми удосконалення організаційних форм управління діяльністю органів внутрішніх справ та інших правоохоронних органів щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Предметом дослідження є доктринальні положення науки кримінального права, які стосуються складу злочину “Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом”, та теорії протидії; кримінально-правова та кримінологічна характеристика досліджуваного явища, практика запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, стан взаємодії органів внутрішніх справ з іншими правоохоронними органами та субєктами в запобіганні цьому злочину. В процесі дослідження застосовувалися такі методи: історико-правовий (під час аналізу міжнародних аспектів розвитку розуміння проблеми боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, аналізу генезису кримінального законодавства України стосовно встановлення покарання за легалізацію (відмивання) доходів злочинного походження); формально-юридичного аналізу (для тлумачення кримінально-правових норм та окремих термінів); порівняльного правознавства (в аналізі вітчизняних і закордонних кримінально-правових норм про відповідальність за легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом); статистичний (в ході аналізу даних стосовно параметрів поширеності злочинів, передбачених ст.Перший розділ “Кримінально-правова характеристика легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом” складається з чотирьох підрозділів та присвячений аналізу розвитку законодавства про відповідальність за легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом, на міжнародному та національному рівнях, а також розгляду обєктивних, субєктивних, кваліфікуючих ознак цього злочину та аспектів його кваліфікації. У підрозділі 1.1 “Генезис інституту легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, у вітчизняному законодавстві” зазначається, що в цілому розвиток інституту кримінальної відповідальності за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, в Україні відповідає етапам розвитку міжнародного законодавства в цій сфері. Автор визначає особливість того, що кримінальне законодавство стосовно легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, змінюється переважно в напрямку поступової диференціації та криміналізації різних видів діянь, повязаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом. Другий розділ “Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, як обєкт кримінологічного дослідження” складається з трьох підрозділів, присвячений кримінологічному дослідженню легалізації (відмивання) доходів злочинного походження, осіб, які вчинили такі злочини, а також визначенню комплексу детермінант легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. У підрозділі 2.1 “Кримінологічна характеристика легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом” за результатами аналізу відповідних кількісно-якісних показників легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, розглядаються її стан, тенденції, особливості вчинення та наслідки, досліджуються обсяги, механізм та закономірності утворення латентної легалізації (відмивання) доходів злочинного походження.Проаналізовано обєктивні та субєктивні ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, визначені пропозиції щодо розвязання низки теоретичних та практичних питань стосовно удосконалення кримінально-правової норми, розмежування та кваліфікації цих злочинів. 209 КК України та розглянутих судами різних регіонів України у 2002-2006 роках із винесенням обвинувальних вироків: 1) надано характеристику стану, рівня, структури, динаміки, латентності та тенденцій легалізації (відмивання) доходів злочинного походження, що відбито в таблицях і діаграмах; 2) надано кримінологічну характеристику осіб, які вчинюють легалізацію (відмивання) злочинних доходів; 3) виявлено комплекс детермінант злочинної діяльності, що обумовлюють її на загальносоціальному, спеціально-кримінологічному та індивідуальному рівнях. Визначено місце, роль та специфіку органів внутрішніх справ у загальнодержавній системі запобігання та протидії легаліз

Основний зміст роботи