Власний капітал банку та проблеми капіталізації банківської системи України - Автореферат

Успішність виконання цього завдання залежить передусім від забезпеченості кожного банку зокрема та банківської системи загалом власним капіталом, який є одним з найважливіших показників банківської діяльності, що забезпечує потрібний рівень капіталізації банків, характеризує їхню фінансову стійкість, ліквідність і здатність до подальшого розвитку. Проблема підвищення рівня капіталізації банків зумовлює обєктивну необхідність дослідження сучасної вітчизняної практики формування власного капіталу банків, порядку оцінювання величини та визначення рівня його адекватності потребам розвитку економіки країни, а також пошуку ефективних шляхів і джерел нарощення обсягів капіталізації, що сприятиме підвищенню конкурентоспроможності вітчизняної банківської системи і збереженню її національних пріоритетів в умовах глобалізації фінансових ринків. Теоретичну базу роботи становлять загальнонаукові методи і прийоми досліджень: 1) системного оцінювання при дослідженні економічної сутності капіталу банку; 2) аналізу й синтезу для визначення ролі власного капіталу у формуванні сукупного капіталу банків; 3) спостереження, порівняння, групування при вивченні порядку формування власного капіталу груп банків; 4) графічного зображення даних при оцінюванні стану капіталізації й достатності власного капіталу банківської системи; 5) кореляційно-регресійного аналізу для виявлення залежностей між чистими активами та власним капіталом банку; · оцінювання внутрішньої здатності банків щодо підвищення рівня капіталізації за рахунок реінвестування чистого прибутку на основі використання багатофакторної мультиплікативної моделі; це дало змогу зясувати, що збільшення кожного фактора цієї моделі (маржі прибутку, дохідності активів, мультиплікатора капіталу та коефіцієнта реінвестування) веде до зростання рівня капіталізації банку і зниження ризиковості його діяльності. дістало подальший розвиток: · обґрунтування змісту балансового, регулятивного та економічного капіталу банку, що зумовлено особливостями їхньої структурної будови і потребами достовірного визначення консолідованої величини реальних банківських ризиків у контексті нових положень Базельських вимог; це дасть змогу банкам сформувати власний капітал, необхідний для покриття втрат від непередбачуваних ризиків у межах підтримки відповідного стандарту платоспроможності, а також адекватно оцінити загальний рівень достатності власного капіталу й проаналізувати стратегію щодо його підтримки на перспективу; Запропоновані в дисертації підходи, методи та отримані результати мають практичне значення для активізації процесу нарощення банками обсягів капіталізації, підвищення рівня достатності власного капіталу і полягають у таких положеннях: 1) рекомендації щодо виявлення величини втрат власного капіталу банку та вимірювання рівня ризику від змін процентних ставок; 2) пропозиції щодо аналізу структурної будови власного капіталу банку та прогнозування його обсягів; 3) обґрунтування необхідності врахування функціональної залежності чистих активів і власного капіталу при виборі джерел нарощення капіталізації банку; 4) рекомендації щодо застосування фінансового інструменту секюритизації активів для підвищення рівня адекватності власного капіталу банку.Основою формування капіталу банку, фундаментом його діяльності, запорукою стабільності та надійності є власний капітал як один із базових елементів, який сформований за рахунок коштів його власників, використовується у процесі здійснення банківської діяльності з метою отримання прибутку, сприяє підвищенню довіри клієнтів до банку в результаті виконання властивих йому функцій (захисна, оперативна, регулювальна). У другому розділі “Аналіз сучасного стану капіталізації банківської системи України” проведено дослідження процесу формування власного капіталу банків та його особливостей у розрізі окремих груп банків, проаналізовано стан капіталізації й достатності власного капіталу банківської системи України. Так, структура банківської системи України за станом на 1 січня 2007 р. характеризується переважанням акціонерної форми управління: серед 193 зареєстрованих банків 133 банки - акціонерні товариства (92 - відкритого, 41 - закритого типу) і 32 банки - товариства з обмеженою відповідальністю. Кожна з форм організації банківського бізнесу має свої переваги та недоліки з точки зору стратегії розвитку банку й вибирається його засновниками залежно від цілей і завдань, які вони ставлять перед собою. власний капітал банк капіталізація Заслуговують на увагу й позитивні зрушення: вперше в 2006 р. банкам вдалося досягти збалансованого зростання власного капіталу й активно-пасивних операцій (показники динаміки власного і статутного капіталів банківської системи - 167,2% та 162,7% перевищують темпи зростання активів - 159%), а надані банками кредити в економіку зросли наДля збільшення обсягів капіталізації банкам потрібно використовувати як внутрішні, так і зовнішні джерела, а для підтримки рівня адекватності власного капіталу - вести пошук різних способів, які даду

. ОСНОВНИЙ ЗМІСТ ДИСЕРТАЦІЇ