Виды и границы кредита - Курсовая работа

Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов. Актуальность данной темы курсовой работы связана с тем, что с развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности. У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.Это создает возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве. граница кредит кредитная операция Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах: Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги.Цена кредита - процентная кредитная ставка, соответствующая экономической природе ссудного процента, ставка за кредит. В отличие от процентных ставок по "безличным" финансовым инструментам денежного рынка, таким, как казначейские векселя, банковские акцепты и краткосрочные коммерческие векселя, условия по большинству коммерческих ссуд определяются в процессе личных переговоров между заемщиком и кредитором. В некоторых случаях банки стараются изменить ставку процента в зависимости от кредитоспособности заемщика: чем ниже кредитоспособность, тем выше ставка процента. Несмотря на то, что по определению "базисная ставка" - это цена, которую устанавливает банк наиболее кредитоспособным клиентам, в последнее время на практике дело обстояло иначе в условиях ужесточающейся конкуренции между банками за корпоративных клиентов, а также возросшей конкуренции со стороны рынка коммерческих векселей. Устанавливаемая ставка основана на величине предельной стоимости денежных средств банка, которая отражается ставкой, выплачиваемой на финансовом рынке по депозитным сертификатам.При втором способе взимания процентов на базе дисконта ссудный процент вычитается из исходной суммы займа. Если сумма ссуды равна 10 000 дол. под 12% на 1 год, эффективная ставка процента по первому способу составляет: 1200 дол. Когда процент выплачивается на базе дисконта, мы используем в течение года только 8800 дол., но должны выплатить 10 000 долл. в конце года. По ссудам с погашением в рассрочку банки и другие кредиторы обычно устанавливают проценты на базе сложения. Предположим, что в нашем примере ссуда с погашением в рассрочку предоставлялась на условиях 12 равных ежемесячных выплат, а ссудный процент составил 12%.Национальный банк разработал примерную форму расчета проверки обеспечения кредита (Приложение 3) с учетом поступивших предложений от коммерческих банков. Проверку обеспеченности кредитов по предлагаемой форме необходимо производить у ссудозаемщиков всех форм собственности, включая и коммерческие структуры. Выявленный недостаток обеспечения подлежит немедленному взысканию, и дальнейшее кредитование таких субъектов хозяйствования следует производить более осмотрительно, устанавливая сроки погашения кредитов на основе получаемых графиков переработки или реализации товаров. Коммерческим банкам при формировании условий кредитования необходимо предъявлять более жесткие требования к обслуживаемой клиентуре, поддерживая те предприятия, которые разработали эффективные программы выхода из кризиса, осуществляют перепрофилирование и переориентацию производства на выпуск нужных населению и народному хозяйству то

Содержание

Введение

I. Сущность кредита и его виды

1.1 Кредит как экономическая категория

Перераспределительная функция

Экономия издержек обращения

Ускорение концентрации капитала

Обслуживание товарооборота

Ускорение научно-технического прогресса

1.2 Виды и формы кредита

Банковский кредит

Сроки погашения

Способ погашения

Способ взимания ссудного процента

Наличие обеспечения

Целевое назначение

Категории потенциальных заемщиков

Коммерческий кредит

Потребительский кредит

Международный кредит

Ростовщический кредит

II. Определение границ кредита

2.1 Определение цены кредита

2.2 Методы расчета процентной ставки

2.3 Проверка обеспечения кредита

III. Пути совершенствования кредитных операций в республике Казахстан

Заключение

Список литературы

Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

Актуальность данной темы курсовой работы связана с тем, что с развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Одна из главных проблем в нынешних условиях - обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере в республике определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам.

Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.

Итак, целью данной работы является отображение форм и границ кредита и факторов его развития. Для достижения поставленной цели необходимо поставить следующие задачи: ь рассмотреть сущность и понятие кредита;

ь отобразить в работе виды кредитов;

ь рассмотреть значение определения границ кредита ь проанализировать проблемы развития кредитного рынка и пути их решения Республики Казахстан.