Установление кредитных лимитов как механизма минимизации кредитного риска - Дипломная работа

Глава 1. Теоретические основы кредитного риска 1.1 Классификация банковских рисков 1.2 Сущность кредитного риска 1.3 Процесс управления кредитными рисками 1.4 Лимитирование как способ управления кредитными рисками Глава 2. Основные подходы к определению кредитных лимитов 2.1 Традиционные методики 2.2 Методики, основанные на объединении заемщиков в группы 2.3 Методика, основанная на ожидаемой прибыли 2.4 Методика, основанная на показателях рентабельности 2.5 Скоринговые модели 2.6 Методики, основанные на теории вероятностей Глава 3. Построение модели определение кредитных лимитов с помощью теории ожидаемой полезности фон Неймана-Моргенштерна 3.1 Функция полезности. Теория ожидаемой полезности фон Неймана-Моргенштерна 3.2 Используемые в модели параметры лимитов 3.3 Построение модели 3.4 Усовершенствование модели Глава 4. Применение модели на реальных данных 4.1 Информационная база исследования 4.2 Оценка параметров модели Заключение Список использованной литературы Приложения Введение Кредитование является одной из главных составляющих успешной деятельности любого коммерческого банка, поскольку именно благодаря кредитным операциям банк может стабильно получать высокую доходность. Однако высокая доходность невозможна без рисков, и кредитование считается одним из самых рискованных банковских процессов. В современной рыночной ситуации кредитный портфель банка, как правило, составляет не менее 50% активов, в связи с чем, успешность и результативность банковской деятельности напрямую зависит от оптимизации кредитного портфеля и механизма регулирования кредитного риска. Россия отстает от развитых стран по глубине изученности проблемы управления кредитными рисками, что проявляется как в дефиците научной литературы в этой области, так и в разработке методов контроля кредитных рисков, учитывающих особенности российской банковской системы. В данном исследовании был поставлен ряд задач, способствующих достижению цели: · изучение сущности кредитного риска и основных его составляющих и анализ способов минимизации этого риска; · определение кредитных лимитов как составляющей кредитной политики банка и анализ существующих методик установления лимитов кредитования; · выделение возможных факторов, влияющих на величину кредитных лимитов; · построение модели определения лимитов кредитования на основе теории ожидаемой полезности фон Неймана-Моргенштерна; · оценка адекватности разработанной модели на основе ее применения к реальным данным и дальнейшее усовершенствование. Как правило, риски подразделяются на две категории: финансовые и нефинансовые. Главным отличием финансовых рисков является тот факт, что они напрямую наносят ущерб банку и при этом, в отличие от нефинансовых рисков, этот ущерб может быть представлен в числовом выражении. Важность контроля кредитных рисков также подтверждается данными Центрального Банка Российской Федерации, согласно которым доля кредитного риска в совокупной величине рисков находится на уровне 95,1% (по данным ЦБ РФ на 01.07.2007 г.) . Рассмотрим некоторые принципы, указанные в документе Principles for the Management of Credit Risk: · Банки должны создавать надлежащие условия для эффективного управления кредитными рисками Согласно этому принципу, Совет директоров банка должен утверждать и периодически пересматривать стратегию управления кредитными рисками, реализацию выбранной стратегии должно осуществлять высшее руководство банка. Риск, по сути, представляет собой неопределенность финансового результата в будущем, а для измерения неопределенности используются вероятностные модели. Его идею к современному рынку применили Дж. фон Нейман и О. Моргенштерн, которые ввели понятие полезности для измерения эффективности деятельности инвесторов и предложили выводить функцию полезности из ряда аксиом, которые определяют порядок предпочтения исходов финансовой деятельности.