Управление рисками в коммерческом банке - Дипломная работа

Глава I. Кредитные риски и методы управления ими 1.1 Сущность кредитного риска и его факторы 1.2 Виды кредитного риска и специфика управления ими 1.3 Управление кредитными рисками Глава 2. Анализ финансовых показателей фирмы на примере ОАО «Сбербанк» 2.1 Анализ движения денежных средств 2.1.1 Анализ доходов ОАО «Сбербанк» 2.1.2 Анализ расходов ОАО «Сбербанк» 2.2 Оценка эффективности деятельности ОАО «Сбербанк» Глава 3. Стратегия развития ОАО «Сбербанк» до 2014 года 3.1 Стратегические цели Сбербанка 3.2 Основные направления преобразований 3.3 Оптимизация и усовершенствование стратегических технологий по управлению рисками Заключение Список литературы Введение Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, т.к. во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банка, а неудачам в кредитовании сопутствует разорение и банкротство. Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитии экономики страны. Опыт свидетельствует о том, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу. Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с не возвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время производится тщательный отбор заемщиков и постоянный контроль за их финансово-хозяйственной деятельностью. Возврат банковских ссуд означает своевременное и полное погашение заемщиками выданных им ссуд и соответствующих сумм процентов за пользование заемными средствами. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Целью данной работы является анализ кредитного риска, определение риска сопутствующего кредитным сделкам, проанализировать методы управления и оценки риска. Выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой, выявить методы совершенствования банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками. Задачи дипломной работы: - рассмотреть сущность кредитного риска; - указать виды кредитного риска и проанализировать специфику управления ими; - исследовать методику расчета финансовых коэффициентов кредитного портфеля; - определить сводную оценку качества кредитного портфеля; - проанализировать процесс управления совокупными кредитными рисками; - выявить основные проблемы эффективной работы бюро кредитных историй в России. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые отражаются на балансе, а также могут носить забалансовый характер. Степень кредитного риска зависит от следующих факторов: § экономической и политической ситуации в стране и регионе, т.е. на нее воздействуют макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования банковской системы и т.д.); § степени концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (т.е. значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей); § кредитоспособности, репутации и типов заемщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношений с поставщиками и другими кредиторами; § банкротства заемщика; § большого удельного веса кредитов и других банковских Контактов, приходящихся на клиентов, испытывающих финансовые трудности; § концентрации деятельности кредитной организации в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.); § удельного веса новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией; § злоупотреблений со стороны заемщика, мошенничества; § принятия в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесценению ценностей или неспособности получить соответствующее обеспечение для кредита, утрата залога; § диверсификации кредитного портфеля; § точности технико-экономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта; § внесения частых изменений в политику кредитной организации по предоставлению кредитов и формированию портфеля выданных кредитов; § вида, формы и размера предоставляемого кредита и его обеспечения и т.д. Умеренный риск (до 30%) возникает при не возврате небольшой части основного долга или процентов по ссуде, при потере лишь части суммы по финансовым и другим операциям банка. Коммерческие риски связаны с кредитной политикой в отношении малого бизнеса, крупных и средних клиентов - юридических и физических лиц, с отдельными направлениями кредитной деятельности банка. В нормативных документах Банка России, регламентирующих отдельные стороны управления кредитным портфелем, определена его структура, из которой вытекает, что в него включается не только ссудный сегм