Анализ и оценка риска активных операций коммерческого банка с использованием VaR-модели на примере ВТБ 24 (ПАО). Рекомендации по управлению активами коммерческого банка. Подходы и направления совершенствования системы управления кредитным риском банка.
Глава 1. Теоретические аспекты управления рисками активных операций коммерческого банка 1.1 Экономическая сущность и виды активных операций банка 1.2 Риски активных операций коммерческого банка 1.3 Подходы к управлению рисками активных операций коммерческого банка Глава 2. Система управления рисками активных операций Банка ВТБ24 (ПАО) 2.1 Управление кредитным риском 2.2 Управление риском активных операций, не связанных с кредитованием Глава 3. Направления совершенствования системы управления рисками Банка ВТБ24 (ПАО) 3.1 Внедрение управления кредитными рисками на основе модели VaR 3.2 Совершенствование управления рисками по иным активным операциям ВТБ 24 (ПАО) Заключение Список использованной литературы Введение Актуальность темы исследования определена структурой банковских операций: как правило, основными являются активные операции, в первую очередь это кредитование. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. Активные операции коммерческого банка - это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций: краткосрочное и долгосрочное кредитование организаций и населения; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий и др. По активу баланса коммерческого банка можно проследить за распределением ресурсов банка по видам операций. Активные операции банка делятся на четыре группы: кредиты; инвестиции в ценные бумаги; кассовые; прочие активы. Наиболее значительными из активных (и по объёму в банковском секторе, и по степени риска) являются кредитные операции банков. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам. [10] Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Недостатком ссудных операций является то, что всегда присутствует риск - риск непогашения основного долга и процентов по выданной ссуде. Расчётные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике. Кроме перечисленных видов активных операций существуют следующие их виды, в зависимости от: степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные; характера (направлений) размещения средств - на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций); уровня доходности - на операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются). Под рисками банковской деятельности понимается возможность нарушения ликвидности и (или) финансовых потерь (убытков), связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка. Риски макроуровня - это чисто внешние риски, которые связаны с изменениями ситуации в экономике в целом; они не зависят от деятельности самого банка, их нужно по возможности предвидеть и приспосабливаться к ним. [9] Деловой риск обусловлен возможными изменениями в деловой конъюнктуре: рыночной среде, предпочтениях клиентов, технологическом прогрессе и т. д. Риск ликвидности присущ инвестиционным операциям как в части рыночной ликвидности (способности
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
