Управление проблемными кредитами в банках второго уровня: казахстанский и международный опыт - Дипломная работа

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ 1.1 Сущность и причины возникновения проблемных кредитов 1.2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятий-заемщиков - как предварительная оценка возможности появления кредитного риска 1.3 Зарубежная практика управления проблемными кредитами 2. практикА управления проблемными кредитами в банках второго уровня Республики Казахстан 2.1 Анализ современного состояния банковской системы Республики Казахстан 2.2 Оценка кредитного портфеля системообразующих банков Республики Казахстан 2.3 Деятельность банков второго уровня Республики Казахстан по работе с проблемными кредитами 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПРАКТИКИ РАБОТЫ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ 3.1 Методы управления проблемными кредитами в практике зарубежных банков 3.2 Перспективные направления использования зарубежного опыта управления проблемными кредитами в банках второго уровня Республики Казахстан Заключение Список использованной литературы Приложения Введение Актуальность темы исследования. Банки постоянно сталкиваются с нестабильностью и неуверенностью, вызванными многими причинами, такими как, к примеру, отсутствие квалифицированного банковского персонала, не достаточное количество грамотных, честных, опытных клиентов - заемщиков, постоянно изменяющиеся законодательство, а главное они вынуждены действовать в условиях нестабильности финансовых рынков. Казахстанские коммерческие банки, участвующие в процессе кредитования, сегодня подвержены как внутренним, так и внешним испытаниям. Банки, как правило, не выдают «плохих» ссуд, последние таковыми становятся в процессе их использования. Отсутствие хорошо проработанного законодательства, несовершенная система регистрации залога и вытекающие из этого сложности при реализации прав собственности банков второго уровня на залог еще больше увеличивает рискованность операций и нестабильность. Система управления проблемными кредитами при кредитовании компаний заемщиков как правило, построена на основе взаимодействия независимых специализированных служб Управления кредитными рисками, разработке и внедрению единых стандартов по документации; а также соблюдении процедур регламентирующих взаимоотношения между подразделениями при проведении кредитных операций. Управление кредитными рисками предполагает создание механизма идентификации факторов риска, анализа и расчета их величины, мониторинга текущего состояния заемщика и контроля сделки. В связи с вышеперечисленным, возрастает необходимость изучения как зарубежного, так и отечественного опыта изучения существующих методик управления проблемных кредитов в практике банков, причин их возникновения, факторов, способствующих появлению и развитию рисков у банков. Но главным является не только выявление причин появления рисков, но анализ возможных методов минимизации кредитных рисков, и создание систем управления проблемными кредитами и возврата долговых обязательств со стороны клиента, без потерь для банков второго уровня с учетом требований законодательства Республики Казахстан, нормативно-правовых актов, а также инструктивных материалов Комитета финансового надзора Республики Казахстан и внутренних регламентов банков второго уровня. Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие при управлении проблемными кредитами банков второго уровня. Теоретической основой работы являются учебники, учебные пособия, а также исследования зарубежных, казахстанских и российских ученых по вопросам банковского кредитования и решения проблем с просроченной задолженностью, в частности, Абишева А.А., Святова С.А., Хамитова Н.Н., Искакова У.М., Сейткасымова А.Г., Новикова И.А., Чумаченко Б.П., Шалгимбаевой Г.Н. Челекбай А.Д., а также российских ученых Лаврушина О.И. и Валенцевой Н.И., Жукова Е.Ф., Колесникова Г.П. и Кроливецкой О.И., Севрук В.Т. и исследования зарубежных ученых, таких как Вальравен К.Д., Диана Мак Нотон, Блуфорд Х.Путнам, Питер С. Роуз, Эдгар М. Морсман-младший. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ 1.1 Сущность и причины возникновения проблемных кредитов Проблемный кредит - это кредит, для погашения которого в соответствии с условиями договора у заемщика нет финансовых возможностей. Одна или две эти особенности, наряду с неадекватным залогом, свидетельствуют о высокой вероятности убытков для кредитора. Издержки, связанные с лишением нарушившего условия погашения кредита заемщика прав собственности на заложенное имущество, включают: - Разность между непогашенным остатком и ликвидационной стоимостью кредита, с учетом способности заемщика погасить его и чистой ликвидационной стоимости залога. Все указанные ниже события - характерные примеры быстрого ухудшения качества кредита: 1) Нефинансовые: - величина ежемесячного оборота денежных средств на счете клиента (если в договоре указан неснижаемый объем оборота); - величина остатков денежных средств на счете клиента (если в договоре указана сумма неснижаемого остатка); - необоснованные задержки в получении от заемщика фи