Управление несбалансированной ликвидностью в коммерческом банке - Магистерская работа

Национальный исследовательский университет Высшая школа экономики Магистерская программа "Финансовые рынки и финансовые институты" Специализация "Финансовые рынки"Банковская деятельность является предметом постоянных модернизаций, которые влекут за собой с одной стороны радикальные преобразования экономической системы в целом и глобализацию финансовых рынков, а с другой - внедрение новых информационных технологий в отдельно взятых финансовых институтах. Безусловно, актуальной в настоящее время остается тема управления несбалансированной ликвидностью, как с использованием индивидуального подхода к кредитным организациям, так и с использованием подхода всестороннего масштаба кредитно-финансовой системы. Для осуществления непрерывной операционной деятельности, основа которой представляет собой привлечение и размещение денежных средств на определенный период под определенную стоимость, банк нуждается в ликвидных средствах, то есть активах, подразумевающих возможность быть легко и быстро превращенными в наличные деньги с невысоким риском потерь или вообще без него. Поставленная цель исследования звучит следующим образом: сформулировать методологию принятия решений по управлению несбалансированной ликвидностью коммерческого банка. Для этого необходимо решить следующие задачи: - Проанализировать влияние на баланс банков нового стандарта текущей ликвидности Liquidity Coverage Ratio (LCR), установленного Базельским комитетом с минимальным уровнем 100%, который является формальным эквивалентом показателя Н3 (норматив текущей ликвидности с минимальным уровнем, установленным Центральным Банком в размере 50%)Вопрос управления ликвидностью был регламентирован в России инструкцией Центрального Банка 110-И «Об обязательных нормативах банка» в начале 2004 года. В последней редакции 2012 года (от 03.12.2012 N 139-И), как и в предыдущих, коэффициентный метод остается главным методом регулирования ликвидности. Центральный Банк определяет разницу между этими двумя типами несбалансированной ликвидности и характеризует ее относительно срочности следующим образом: превышение спроса банковского сектора на ликвидные средства над их предложением, формируется за счет автономных факторов, то есть находящихся вне прямого контроля системы управления ликвидностью со стороны центрального банка. Резюмируя вышесказанное, мы можем выдвинуть следующее определение: управление несбалансированной ликвидностью - это деятельность организации, по планированию, мотивации и контролю, направленная на оптимизацию ликвидности банка, предусматривающая своевременное выполнение обязательств и повышение прибыльности банка в условиях неопределенности. Эти неожиданные изменения, могут быть, обусловлены либо внутренними по отношению к Банку факторами, такими как неадекватное планирование и управление ликвидностью, либо внешними, например, внезапный экономический кризис.В инструкции Центрального Банка следующие показатели относятся к нормативам ликвидности [3]: Норматив мгновенной ликвидности Банка (Н2?15%) является показателем риска потери банком ликвидности в течение одного дня и определяет минимальное соотношение суммы высоколиквидных активов банка с суммой обязательств банка по счетам до востребования, плюс минимальный совокупный остаток средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Норматив текущей ликвидности банка (Н3?50%) является показателем риска недостатка ликвидности в течение 30 календарных дней, ближайших к дате расчета норматива, и определяет минимальное соотношение суммы ликвидных активов банка с суммой обязательств банка по счетам со сроком исполнения обязательств «до востребования» и «до месяца», плюс минимальный совокупный остаток средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), имеющих характеристики срочности исполнения обязательств «до востребования» и в ближайшие «30 календарных дней». Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4?120) является показателем появления риска недостаточной ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимальное соотношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения «больше года», к капиталу банка и обязательствам со сроком до погашения «больше года», плюс минимальный совокупный остаток средств по счетам со сроком «до года» и счетам «до востребования» физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Положительное значение данного показателя (избыток ликвидности) означает, что у банка есть возможность выполнить свои обязательства сроком погашения, например, от месяца до трех месяцев включительно, отрицательное значение (дефицит ликвидности) обозначает, что есть сумма обязательств сроком погашения от месяца до трех месяцев включительно, которые не покрыты активами с такой же срочностью.

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические подходы к управлению несбалансированной ликвидностью

1.1 История вопроса, риски и факторы несбалансированной ликвидности

1.2 Теории управления ликвидностью

Глава 2. Организация управления несбалансированной ликвидностью коммерческого банка

2.1 Организация структуры управляющих подразделений банка

2.2 Реакция банков на нововведения Базельского комитета в управление несбалансированной ликвидностью

2.3 Выделение банков с несбалансированной ликвидностью и их анализ

Глава 3. Совершенствование управления несбалансированной ликвидностью в коммерческом банке

3.1 Проверка гипотезы о совершенствовании управления несбалансированной ликвидностью коммерческого банка.

3.2 Совершенствование организации управления несбалансированной ликвидностью в банке Взаимодействие

Заключение

Список литературы