Управление кредитоспособностью заемщика как юридического лица на примере ПАО "Заволжский завод гусеничных тягачей" - Дипломная работа

Главными признаками их классификации считаются целевое назначение кредита, источники привлечения и тип заемщика, состав кредиторов, техника и форма представления кредита, сроки, форма его обеспечения, схемы начисления и погашения процентных платежей, и также источники их погашения. Участниками операций на денежном рынке, поддерживающие движение оборотных денежных средств предприятий, считаются кредиторы, владельцы свободных временно денежных ресурсов, заемщики, и также гаранты, выдающие гарантии и поручительства в адрес кредиторов. Главнейшим этапом кредитного процесса в банках считается оценка кредитоспособности компаний-заемщиков. Под кредитоспособностью заемщика рассматривается вероятность последнего обслуживать кредит, то есть вовремя реализовывать погашение долговых обязательств перед коммерческим банком по ссуде и процентам по ней в полном объеме и в срок, который предусмотрен кредитным договором [34]. Необходимость и актуальность последующего исследования вопросов анализирования и оценки кредитоспособности юридического лица для ее применения при определении степени кредитоспособности ПАО «Заволжский завод гусеничных тягачей» (дальше «ЗЗГТ») - установили выбор темы выпускной квалификационной работы.Одним из главных направлений банковской деятельности считается кредитование. При осуществлении кредитных операций участниками кредитных взаимоотношений становятся заемщик и кредитор, которые выстраиваются на принципах возвратности, срочности и платности. При положительном решении о кредитовании банк открывает компании ссудный счет, который предназначен для погашения и выдачи кредита, который в свою очередь подразделяется на простой ссудный счет для выдачи разовых кредитов, а также специальный ссудный счет, по которому выдаются ссуды под разные объекты. При ухудшении финансового положения заемщика и в случае нарушении условий кредитования банк может приостановить кредитование по контокорренту или переменить форму кредитных взаимоотношений [35]. Для банка - кредитора кредитование по контокорренту считается положительным, поскольку они приобретают контроль над деятельностью клиента с передвижением его денежных средств по счету, а отрицательным - это более рисковая форма кредитования, в особенности в условиях экономического кризиса.При всем разнообразии технологий кредитования, которые рассмотрены в параграфе 1.1 этой ВКР, можно отметить 4 этапа организации кредитных взаимоотношений клиентов и банков [35]: · I этап - процедура предварительного изучения кредитной заявки; На I этапе реализуется процедура исследования кредитной заявки, которая должна содержать такие основные данные: цель получения кредита, его вид, размер и период предоставления, а также предполагаемое обеспечение. 5 Предшествующий опыт общения клиента с банковскими организациями; с какими банками сотрудничает клиент в настоящее время; имеются ли кредиты, которые не погашены раньше, каков их характер или причины непогашения. При положительном исходе вопроса о кредитовании работник банка оформляет резюме к вопросу о кредитовании. Кредитный договор считается главным документом, регулирующим взаимоотношения заемщика и банка, в котором должны быть такие обязательные реквизиты, как [35]: цель, на какую предоставляется кредит; сумма и период кредита; процентная ставка, порядок начисления, порядок внесения платы за кредит; вид и режим функционирования ссудного счета, порядок выдачи или погашения кредита; методы обеспечения кредитного обязательства; права, ответственность и обязанности сторон; список сведений, предоставляемых заемщиком банку и сроки их представления; печати, подписи и юридические адреса сторон.Процесс принятия решения о предоставлении кредита, по мнению авторов учебника «Финансы и кредит» Трошина А.Н., Мазуриной Т.Ю. и Фомкиной В.И. считается сложным и многоэтапным и состоит из [34]: 1 получения заявки (заявления) клиента о выдаче ему ссуды и передачи ее в кредитуемое подразделение, совершения переговоров с потенциальным заемщиком; Когда заемщик в заявлении отмечает реальные источники погашения кредита или наличие обеспечения, то ему дается стандартный типовой комплект документов, который состоит из [34]: • заявки на получение кредита, сведений о заемщике или руководителях компании, учредительных документов, копий свидетельств о государственной регистрации; Помимо перечисленных выше документов, а также неудовлетворительной расчетно-платежной дисциплины клиентов, структуры дебиторской и кредиторской задолженности заемщика, банки справедливо требуют и такую информацию о клиенте, как [34]: · перечень его кредиторов или должников с расшифровкой структуры дебиторской либо кредиторской задолженности; Методика CAMPARI включает 7 критериев: характеристика, репутация заемщика; способность вернуть кредит; необходимость обращения за кредитом, доходность, либо маржа; размер и цель кредита; обеспечение, страхование риска непогашения кредита, условия погашения кредита [35].

Содержание

Введение

Раздел 1. Теоретические основы анализа и оценки кредитоспособности юридического лица

1.1 Методы кредитования заемщика. Кредитный риск коммерческого банка и его регулирование

1.2 Организация процесса кредитования в коммерческом банке

Раздел 2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика

2.1 Организация анализа кредитоспособности заемщика

2.2 Понятие и подходы к оценке кредитоспособности заемщика

Раздел 3. Оценка кредитоспособности юридического лица на примере ПАО «Заволжский завод гусеничных тягачей»

3.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Заволжский завод гусеничных тягачей»

3.2 Использование финансового анализа и методики Сбербанка для оценки кредитоспособности ПАО «Заволжский завод гусеничных тягачей»

Заключение

Список использованных источников

Приложения