Управление кредитными рисками в системе банковского менеджмента (на примере операционного офиса "Магаданский" Дальневосточного филиала ОАО АКБ "Росбанк", г. Хабаровск) - Дипломная работа

1. ТЕОРИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА БАНКА 1.1 Риск как экономическая категория 1.2 Сущность банковского риска 1.3 Управление кредитным риском 2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ НА ПРИМЕРЕ ОАО АКБ «РОСБАНК» 2.1 Характеристика ОАО АКБ «РОСБАНК» 2.2. Организация кредитования в ОАО АКБ «РОСБАНК» 2.3 Методика оценки кредитных рисков в ОАО АКБ «РОСБАНК» 3. ПУТИ СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ 3.1 Методы управления кредитным риском на ОАО АКБ «РОСБАНК» 3.2 Страхование финансовых рисков ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ПРИЛОЖЕНИЕ 1 ПРИЛОЖЕНИЕ 3 ПРИЛОЖЕНИЕ 4 ПРИЛОЖЕНИЕ 5 ПРИЛОЖЕНИЕ 6 ПРИЛОЖЕНИЕ 7 ПРИЛОЖЕНИЕ 8 ПРИЛОЖЕНИЕ 9 ПРИЛОЖЕНИЕ 10 ПРИЛОЖЕНИЕ 11 ПРИЛОЖЕНИЕ 12 ВВЕДЕНИЕ Проблема управления рисками становится сегодня актуальной для всех рыночных субъектов. Кредитный риск - это возможность финансовых потерь вследствие невыполнения обязательств контрагентами, в первую очередь заемщиками. Из всего многообразия банковских рисков, кредитный риск является одним из наиболее значимых и зависит от масштаба кредитных операций, осуществляемых банком. Размещение большей части активов в кредитные вложения, получение банками значительной части прибыли за счет кредитных операций означает концентрацию рисков в кредитном портфеле. В силу своей специфики банки размещают средства преимущественно за счет привлеченных ресурсов. Кредитный риск является основным фактором, сдерживающим кредитную активность банков и дестабилизирующим финансовое состояние. Поэтому, даже несмотря на специфику кредитования в России, заключающуюся в выдаче кредитов только под залог активов, отсутствие системности и комплексности в управлении рисками обусловило недопустимо высокий объем просроченной задолженности в кредитных портфелях банков. Каждый банк использует собственный опыт, методики, которые являются коммерческой тайной. Для этого поставлены следующие задачи: - определение теоретических основ кредитного риска; - анализ деятельности операционного офиса «Магаданский» Дальневосточного филиала ОАО АКБ «РОСБАНК», г. Хабаровск; - разработка путей снижения кредитных рисков в операционном офисе «Магаданский» Дальневосточного филиала ОАО АКБ «РОСБАНК», г. Хабаровск. Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов: профессора Е.Ф. Жукова, Л.Г. Батраковой, И.Т. Балабанова, В.В. Киселева, Питера Роуза и других. В процессе написания изучены законодательные и нормативные акты Центрального Банка РФ, проанализированы и обработаны статистические данные «РОСБАНКА» о размере и структуре ссудной задолженности, об объеме и сроках предоставленных кредитов, средневзвешенных процентных ставках по кредитам, структуре задолженности по отраслям, а также публикуемая отчетность «РОСБАНКА» коммерческого банка. В третьем разделе рассматриваются основные способы снижения кредитного риска, на примере конкретного заемщика банка сделана рейтинговая оценка кредитоспособности данных клиентов, рассмотрены вопросы диверсификации кредитного портфеля банка, проблемы управления кредитным риском. 1. ТЕОРИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА БАНКА 1.1 Риск как экономическая категория Осуществление любой хозяйственной деятельности влечет за собой возникновение различных видов риска. Поляк определяет риск как «вероятность возникновения потерь, убытков, недопоступлений планируемых доходов, прибыли». Балабанов С.И. под риском понимает «возможную опасность потерь, возникающую из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества». Так, в работе В.А. Чернова под термином «коммерческий риск» подразумевается риск, связанный с хозяйственной деятельностью, ориентированной на получение максимальной прибыли на основе удовлетворения потребностей и запросов покупателей в соответствии с требованиями рынка. Печалова М.Ю. считает, что «специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или технического решения и/или неблагоприятным воздействием окружающей среды, включающим изменения рыночных условий, форс-мажорные обстоятельства и т. д.». Можно привести еще несколько примеров определения риска: - величина возможного убытка; - полувариация распределения всех исходов, взятая лишь для негативных последствий и по отношению к некоторой установленной величине; - отклонение фактически установленных данных от типичного, устойчивого, среднего уровня или альтернативного значения оцениваемого признака; - объективная экономическая категория, отражающая вероятность получения убытков или прибыли в результате выбора в ситуации с несколькими альтернативами; - объективная экономическая категория, отражающая степень успеха (неуспеха) предпринимательской фирмы в достижении своих целей при выборе решения из числа альтернативных; - вероятность (угроза) потери предприятием части своих ресурсов, недополучение доходов или появление дополнительных расходов в результате осуществления определенной производств