Управление кредитными рисками в коммерческом банке - Курсовая работа

1. Теоретическая характеристика сущности кредитного риска и методов его управления 1.1 Сущность, факторы и классификация кредитного риска 1.2 Процесс управление кредитными рисками 2. Организация управления кредитными рисками в Республике Беларусь: особенности, проблемы, пути совершенствования 3.1 Организация управления кредитными рисками белорусских банков на примере ОАО Приорбанк 3.2 Проблемы управления кредитными рисками их воздействие на стабильность банковской системы в Республике Беларусь Заключение Список использованных источников Введение Понятие «банк» органично связано с понятием «риск». Банки являются центральными звеньями в системе рыночных отношений, а планомерное развитие их деятельности - необходимое условие эффективного функционирования рыночной экономики. Вследствие своей способности аккумулировать временно свободные денежные средства в обществе и размещать их в форме кредита в отрасли, нуждающейся в инвестировании, банки способствуют пропорциональному экономическому развитию страны. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Целью данной работы является изучение понятия кредитный риск, выявление особенностей управления кредитным риском на основе методологии, предложенной Базельским комитетом, а также рассмотрение системы упраления кредитными рисками в Республике Беларусь, определение проблем и возможных направлений ее совершенствования. В основу работы положены теоретические и практические аспекты, раскрывающие сущность инфраструктуры фондового рынка, рассматриваемые в трудах Бухтина М.А., Жарикова В.В., Ковалев П.П., Разумовский П.А., Помазанов М.В. и др. Исходными данными для написания работы послужили также электронные ресурсы Министерства финансов Республики Беларусь, Национального Банка Республики Беларусь, ОАО Приорбанк и другие. 1. 351] К настоящему времени в экономической теории отсутствует единая классификация рисков. Это связано с многообразием проявления риска и сложностью разграничения различных его видов. [3, c.47] Кредитные риски можно классифицировать по следующим критериям: уровню осуществления анализа; сфере возникновения; типу кредитополучателя; характеру проявления риска; виду операции; характеру действия кредитополучателя; степени риска; степени управляемости риском.[4] Таблица 1 - Классификация кредитных рисков Критерий классификации Тип кредитного риска Характеристика 1 2 3 Уровень осуществления анализа Совокупный (на уровне кредитного портфеля) Предполагает оценку банком всего объема выданных кредитов с позиции качества всего кредитного портфеля Индивидуальный Характеризует величину риска, присущую отдельному заемщику Сфера возникновения Риск кредитополучателя, возникший в сфере деятельности клиента банка Риск кредитного продукта, связанный с функционированием банка Риск изменения внешней среды банка и кредитополучателя Тип кредитополучателя Риск страны Риск кредитования юридических лиц Риск кредитования физических лиц Характер проявления риска Моральный Присущ клиентам с отрицательной деловой репутацией Деловой Оценивается на основании данных о развитии отрасли, в которой предприятие работает и реализует свою продукцию Финансовый Обнаруживается при осуществлении анализа показателей ликвидности, прибыльности, оборачиваемости, состава и структуры имущества предприятия. Для этого, как правило, применяются несколько методов, образующих модели, в которых, с одной стороны, метод финансовых коэффициентов регламентирует порядок подбора и расчета финансовых коэффициентов, а с другой стороны - методы, использующие математический аппарат, определяют механизм действия. Поэтому для учета таких характеристик, как кредитная история, репутация, качество менеджмента и т.п., коммерческие банки пришли к необходимости создания качественно иной модели, получившей обобщенное название «рейтинговая модель оценки кредитополучателя». Адекватной мерой, снижающей кредитный риск банка и позволяющей оптимально решать задачу, служит кредитный скоринг, представляющий собой математическую или статистическую модель, с помощью которой банк определяет, насколько велика вероятность, что данный потенциальный заемщик вернет кредит в установленный срок. В соответствии с продвинутым (advanced) подходом внутренних рейтингов (AIRB Basel II) для оценки каждого из этих случайных параметров требуется разработать специальную математическую модель.