Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере ОАО "БПС-Сбербанк") - Курсовая работа

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ Курсовая работа на тему: Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере ОАО «БПС-Сбербанк»)Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, - хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит.Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Как историческая категория, риск представляет собой осознанную человеком возможную опасность. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-разному «смягчаться», компенсироваться. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключали риск и заранее гарантировали бы определенный финансовый результат. В применении к понятию расходов риск может проявляться в следующих формах: изменение рыночной ситуации привело к необходимости повышения процентов, выплачиваемых по вкладам; всеобщий дефицит кредитных ресурсов отразился на повышении процентов выплачиваемых по вкладам;На их уровень оказывает влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики - поэтому здесь мы рассмотрим внутренние банковские риски, такие как процентный, валютный, инвестиционный и кредитный риски. Процентный риск - это риск для прибыли возникающий изза неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов. Риск, связанный с таким изменением процентных ставок после принятия решения о взятии кредита, которое не обеспечивает наиболее низких расходов по уплате процентов. Риск того, что сумма расходов по уплате процентов по кредиту, взятому под фиксированный процент, окажется более высокой, чем в случае кредита под плавающий процент, или наоборот. Кредитный риск, или риск невозврата долга, в одинаковой степени относится как к банкам, так и к их клиентам и может быть промышленным (связанным с вероятностью спада производства и/или спроса на продукцию определенной отрасли); риск урегулирования и поставок обусловлен невыполнением по каким-то причинам договорных отношений; риск, который связан с трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку), и риск форс-мажорных обстоятельств.Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. В основу банковского управления рисками должны быть положены следующие принципы:-прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение; Последние в целом под кредитоспособностью понимали: - с точки зрения заемщика - способность к совершению кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученной ссуды; Способность заемщика погасить ссудную задолженность имеет значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду (является прогнозом такой способности, причем прогнозом достаточно обоснованным, правдоподобным).Для получения кредита Заемщик предоставляет в банк кредитную заявку. Заявка на получение кредита с указанием его целевого назначения, суммы, сроков использования, формы обеспечения, юридического и почтового адреса Заемщика, его платежных реквизитов подписывается руководителем и главным бухгалтером и скрепляется печатью Заемщика. Заявка на получение кредита физическим лицом оформляется с указанием целевого назначения, суммы, сроков использования, вида залога, адреса, телефона и паспортных данных Заемщика. В зависимости от формы предоставляемого кредита должны предоставлятся следующие документы: По кредиту, предоставляемому юридическим лицам - нотариально заверенная копия учредительного договора; нотариально заверенная копия Устава; документ о государственной регистрации; разрешение на занятие хозяйственной деятельностью с указанием срока функционирования; карточка с образцами подписей и оттиском печати; годовой отчет, бухгалтерский баланс с приложениями на последнюю отчетную дату; технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредита.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

1.1 Сущность и содержание кредитного риска

1.2 Виды риска в банковской деятельности

1.3 Методы управления кредитным риском

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ НА ПРИМЕРЕ ОАО «БПС-СБЕРБАНК»

ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

3.1 Применение оптимальной кредитной политики, как основа управления кредитным риском

3.2 Мероприятия по снижению кредитного риска

3.3 Страхование банковских рисков

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ