Управление кредитным портфелем коммерческого банка - Дипломная работа

1. Понятие кредитного портфеля коммерческого банка, необходимость и значение оценки его качества 1.1 Кредитный портфель банка, его содержание и значение 1.2 Особенности формирования кредитных портфелей коммерческих банков Республики Беларусь 1.3 Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике 2. Аназиз и оценка качества кредитного портфеля филиала №1 ОАО БАНК АЛЬФА 3. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка 3.1 Проблемы формирования и управления кредитным портфелем 3.2 Пути совершенствования системы управления кредитным портфелем коммерческого банка Заключение Список использованных источников Приложения Введение Кредитные операции, наряду с приёмом денег во вклады, являются для банка той группой операций, которые конституируют сущность банка в отличие от спекулятивных операций с ценными бумагами. Значимость кредитных операций для банка вытекает из определения коммерческого банка как финансового посредника. Пока существуют коммерческие банки, вопросы, связанные с кредитованием, не потеряют своей актуальности. Управление кредитным портфелем - ключевой вопрос кредитной деятельности коммерческого банка, поскольку требует от исполнителей высокого профессионализма и понимания экономической сущности кредитования. Провозглашается курс на ужесточение кредитной политики и недопущение банкротств. Ввиду этого качество кредитного портфеля - основной показатель деятельности банка. Современное состояние кредитных портфелей коммерческих банков Республики Беларусь следует рассматривать как результат деятельности под влиянием огромного числа внешних и внутренних факторов. Выдача кредитов для банков является не просто доходной операцией, а одним из основных источников получения доходов, так как при любом уровне развития экономики, даже в условиях финансовой нестабильности предприятий, кредитование не приостанавливается. Всё зависит лишь от того, каким образом тот или иной банк проводит свою кредитную политику, эффективен ли его кредитный портфель. Данная работа базируется на законодательных и нормативных актах Национального банка Республики Беларусь (закон Республики Беларусь “О банках и банковской деятельности”, “О залоге”, банковский кодекс Республики Беларусь), локальных актах банка, теоретических исследованиях, использовалась учебная и специальная экономическая литература, в которой затронут предмет данного исследования. Так, из общей суммы валовых операционных доходов американских коммерческих банков в 1989 г. в 368,4 млрд. долл.250,9 млрд. долл. (68,1%) приходилось на процентные платежи по выданным кредитам и лизингу, и лишь 51,2 млрд. долл. (13,9%) - на доход от портфеля ценных бумаг. Важность кредитных операций определяется многими обстоятельствами, в числе их можно выделить следующие: преобладание кредитных в активных операциях коммерческих банков Республики Беларусь на современном этапе - до 50-70%; полученные проценты по кредитным операциям - основной источник доходов коммерческого банка; данные операции - наиболее рисковые и потому наиболее ответственные для репутации банка и его устойчивости, поскольку в составе кредитных ресурсов преобладают привлечённые, а не собственные средства банка; способность обеспечить возврат кредита кредитополучателем; показатель профессиональной состоятельности персонала банка и его руководства; размер, состав и структура кредитных операций - база для расчёта основных оценочных показателей банка - ликвидности и платёжеспособности. Поэтому принципы кредитования принято подразделять на две группы: общеэкономические принципы - присущи всем категориям, в том числе и кредиту; принципы, отражающие сущность и функции кредита. Кредитный портфель банка включает межбанковские кредиты и кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам, или кредитный портфель клиентам. [10, с.658] Кредитный портфель - совокупность остатков по кредитным счетам на определённую дату, которые группируются по различным признакам, в том числе и по видам кредита, по видам обеспечения, по уровню доходности, по составу кредитополучателей и др. В процессе эволюции термина для разделения количественной и качественной характеристики возникли такие понятия как валовой кредитный портфель, чистый кредитный портфель, кредитный портфель, взвешенный на процент риска и другие. По данным Всемирного банка (табл.1.1), внутренние для банка факторы являются причиной 67% потерь банков по кредитам, а на долю внешних факторов приходится, соответственно, 33% потерь. Источник: [собственная разработка на основе моделей экономико-математического моделирования]. При взаимодействии предложения кредитных ресурсов и спроса на них происходит формирование банками условий кредитования реального сектора экономики, которые находят свое отражение в кредитных договорах.