Управление финансовой устойчивостью на примере Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации - Дипломная работа

В настоящее время в России наблюдается структуризация банковского рынка, формирование на нем раздельного развития банков разной категории надежности и финансовой устойчивости. В условиях российского рынка смогут, видимо, выжить и развиваться только универсальные коммерческие банки, средства которых вложены в различные секторы экономики и разные сферы бизнеса, что обеспечивает им финансовую устойчивость. В современных условиях, когда на рынке капиталов существует острая конкуренция за сферу привлечения денежных ресурсов и сферу приложения капитала, для банков, прежде всего коммерческих, весьма актуальна проблема управления финансовой устойчивостью банка, то есть выбор и осуществление рационального банковского менеджмента. Сложное положение, в котором оказалась банковская система, сложилось во многом и по вине самих банков: недостаточная компетентность руководства, отсутствие или недостатки стратегического планирования, неспособность квалифицированно проводить политику управления рисками, непрофессиональное управление активами и пассивами банка, является причиной финансовой нестабильности кредитных учреждений. Правильно организованный процесс управления активными и пассивными операциями позволяет банку добиться последовательного и стабильного роста финансовой устойчивости, реализовать возможности и избежать опасности, лежащие на этом пути.Как уже было отмечено выше, управление финансовой устойчивостью коммерческого банка обеспечивается управлением банковскими операциями, в частности активными операциями и является одной из наиболее актуальных проблем современной науки банковского дела. Процесс принятия управленческих решений для обеспечения финансовой устойчивости банка должен строиться на основе комплексного анализа структуры и динамики его активных и пассивных операций, их согласованности, доходности и стоимости, маржи по операциям банка, а также на основе оценки всех видов банковских рисков и на их прогнозе. Процесс управления финансовой устойчивостью коммерческого банка, полностью зависит от управления активами и пассивами и нацелен на привлечение максимально допустимого объема ресурсов (как собственных, так и заемных) и их размещение в максимально доходные активы, обладающие заданным уровнем ликвидности и имеющими ограниченный уровень риска. Для этого важно учитывать следующие денежные потоки, влияющие на финансовую устойчивость и итоговую эффективность работы банка: получение процентных доходов по всем видам выданных кредитов и купонным ценным бумагам, а также дивидендов по акциям и дисконта по векселям; С точки зрения обеспечения финансовой устойчивости движения денежных потоков деятельность банка разделена на две части: 1. пассивные операции - операции по привлечению средств, например: прием вкладов (депозитов) выпуск собственных долговых обязательств получение кредитов у других банков.Наличность как актив необходима для удовлетворения потребностей банка в ликвидных средствах (то есть тех, которые можно без промедления расходовать в случае изъятия депозитов на предоставление кредитов и удовлетворение других непредвиденных или срочных потребностей). Кредиты предоставляются главным образом с целью получения дохода, а второстепенные активы - это обычно фиксированные активы, принадлежащие банку (здание и оборудование), и инвестиции в дочерние предприятия банка, если таковые имеются [№17, стр.98]. Если у банка возникают серьезные финансовые трудности, то проблемы обычно возникают изза кредитов, которые невозможно взыскать вследствие принятия ошибочных управленческих решений, незаконных манипуляций с кредитами, проведения неправильной кредитной политики. При прочих равных условиях банк предпочитает выдавать ссуды, по которым ожидаемые доходы, за вычетом всех расходов и с учетом риска убытков по кредиту, максимальны. Выделяется ряд важнейших функций портфеля ценных бумаг, обеспечивающих банкам доходность, ликвидность и диверсификацию с целью снижения риска, а также выводя часть доходов банка изпод налогообложения.Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности РСФСР» от 2 декабря 1990г. В соответствии с Федеральным Законом от 4 марта 1998 года № 34-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации», Федеральным Законом «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и Уставом Сбербанка России владеет контрольным пакетом акций - 57,7%. По оперативным данным на 1 января 2004 года Сбербанк России в целом занимает лидирующее положение среди крупнейших коммерческих банков России. сеть Сбербанка России состояла из 17 территориальных банков, 1511 отделений, 20250 внутренних структурных подразделений . Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России.

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка

1.1 Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка, на основе активных и пассивных операций

1.2 Диверсификация банковских активов, как способ управления финансовой устойчивостью коммерческого банка

1.3 Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка, посредствам финансового анализа

1.4 Зарубежный опыт управления финансовой устойчивостью коммерческого банка

Глава 2. Управление финансовой устойчивостью на примере Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации

2.1 Краткая характеристика новгородского отделения СБ РФ №8629

2.2 Управление кредитными операциями банка, в целях обеспечения финансовой устойчивости

2.3 Основные направления кредитной политики Новгородского отделения СБ РФ №

2.4 Управление финансовой устойчивостью операций с ценными бумагами

2.5 Управление клиентским портфелем ценных бумаг в Новгородском отделении СБ РФ

Глава 3. Управление ликвидностью банка

3.1 Понятие ликвидности коммерческого банка

3.2 Модели управления ликвидностью

3.3 Анализ показателей ликвидности Новгородского отделения СБ РФ №8629

Заключение

Список литературы