Управление депозитным портфелем банка на примере Сберегательного Банка России - Дипломная работа

УПРАВЛЕНИЕ ДЕПОЗИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКА НА ПРИМЕРЕ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИИСредства привлекаемые банками обычно разнообразны по своему составу. К основными их видам относятся привлеченные банками депозиты, средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других учреждений посредством межбанковского кредита. Вкладами можно считать основной вид пассивных операций для коммерческого банка, и поэтому, основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Для вкладчиков депозиты являются потенциальными деньгами: с одной стороны депозит выступает в роли денег, с другой, в роли капитала, приносящего доход в виде процентов. Обострение конкуренции между коммерческими банками за депозиты физических и юридических лиц привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания.В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, которые клиенты вносят в банк и которые в процессе осуществления банковских операций находятся определенное время на счетах в банке. Депозит (от лат. depositium - вещь, отданная на хранение) - денежные средства, переданные банку, но подлежащие по наступлению срока и определенных условий возврату [28, с. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, т. к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд Центрального Банка РФ.Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких-либо ограничений (полностью или частично), в любое время, по первому требованию их владельцев. Основными недостатками депозитов до востребования для их владельцев является отсутствие уплаты процентов по счету, а для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Корреспондентский счет, открытый данным банком у другого банка, накусывается счетом "Ностро", корреспондентский счет, открытый данным банком для другого банка, называется счетом "Лоро". Овердрафт - это счет, по которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в определенном размере дебетовое сальдо за счет превышения суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает заимствование кредита. Современные правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, допускают в установленных законодательством случаях и при наличии советующей записи в договоре банковского счета, заключаемого между банком и клиентом при открытии расчетного (текущего) счета, производить оплату документов клиентов с этих счетов сверх имающихся на них средствах.В 2003 году принят Федеральный закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Этот закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты воздевания по вкладам, регулирует отношения между банками Российской Федерации, Агентством, Центральным банком Российской Федерации и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках. Эти три способа предусмотрены Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Средства фондов обязательного резервирования использовались Центральным Банком в случае банкротства банков для компенсации вкладов гражданам. Государством гарантируется сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством и банках, в установленном капитале, которых государству принадлежит более 50% голосующих акций.Сбербанку России пошла уже вторая сотня лет, а это основной показатель стабильности любого банка. Банк предоставляет кредиты юридическим и частным лицам под сравнительно с другими банками, небольшой процент. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ДЕПОЗИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Понятие и принципы осуществления депозитных операций в коммерческом банке

1.2 Депозитные источники привлечения денежных средств и их характеристика

1.3 Система защиты банковских депозитов

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ НА ПРИМЕРЕ СБЕРБАНКА РФ

2.1 Организационно - экономическая характеристика Сберегательного Банка РФ

2.2 Виды вкладов населения, привлекаемые Сбербанком РФ в депозиты

2.3 Процентная и депозитная политика Сбербанка РФ по привлеченным средствам населения

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ СБЕРБАНКА РФ 3.1 Перспективы развития управления депозитным портфелем

3.2 Платежные карты как перспективное направление управления депозитным портфелем Сбербанка РФ на рынке вкладов граждан

3.3 Предложения по совершенствованию управления депозитным портфелем в Сбербанке РФ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ