Управление денежными средствами предприятия - Дипломная работа

бесплатно 0
4.5 83
Организационно-экономическая характеристика ООО "Югстрой Подряд". Содержание, структура и назначение системы учета о движении денежных средств предприятия. Методы регулирования экономической независимости и скорости оборота финансовых средств компании.

Скачать работу Скачать уникальную работу

Чтобы скачать работу, Вы должны пройти проверку:




Аннотация к работе
Управление денежными потоками определяет степень финансового равновесия предприятия в процессе его развития, ритмичность осуществления операционного процесса, пропорции собственных и заемных источников финансирования, регулирует уровень финансовой независимости, скорость оборота финансовых средств предприятия. Общество с ограниченной ответственностью «ЮГСТРОЙ Подряд» основано в 2012 году на основании Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 года и Гражданского кодекса Российской Федерации. ООО «ЮГСТРОЙ Подряд» в процессе своей деятельности взаимодействует с физическими и юридическими лицами, связанными с предприятием обязательствами (поставщики и покупатели, подрядчики, субподрядчики). Проводит планирование и осуществляет ремонт энергетического оборудования, разрабатывает и осуществляет мероприятия по реконструкции, техническому перевооружению и перспективному развитию энергетического хозяйства предприятия, проводит нормирование расходов электроэнергии, теплоты, топлива,, сжатого воздуха и др., а также мероприятия по их экономии, использование вторичных энергоресурсов, разрабатывает технические и организационные мероприятия по повышению надежности и увеличения срока службы энергетического оборудования, проводит работы по оптимизации режимов использования энергетического оборудования в энергетических службах и производственных цехах, проводит работы по научной организации труда в энергетических службах и совершенствованию учета, расчету потребностей и составления энергобалансов, анализу, учету и представлению отчетности, проводит инструктаж и обучение персонала, осуществляет производственные связи с другими подразделениями предприятия и районными энергоснабжающими организациями. Бухгалтерия осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами, устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия, руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы, организации хозрасчета и др.В отчете о движении денежных средств отражается информация о движении денежных средств, учитываемых на счетах 50 «касса», 51 «расчетный счет», 52 «валютный счет», 55 «Специальные счета в банках». Отчет о движении денежных средств должен раскрывать информацию о денежных потоках организации, характеризующую источники поступления денежных средств и направления их расходования. Определения терминов, используемых при составлении отчета: - денежные средства - деньги в кассе и средства на счетах в банке (банках), которыми организация может свободно распоряжаться. Информация о средствах, замороженных на счетах организации, или иных средствах, которыми организация не может распорядиться самостоятельно, раскрывается в приложениях к отчету с тем, чтобы обеспечить взаимную увязку данного отчета и бухгалтерского баланса, отражающего полную величину денежных средств организации; Однако влияние изменений обменного курса на денежные средства и эквиваленты денежных средств, содержащиеся или ожидаемые к получению в иностранной валюте, представляются в отчете о движении денежных средств с тем, чтобы согласовать денежные средства и их эквиваленты в начале и в конце отчетного периода.Для характеристики и изучения итогов финансово-хозяйственной деятельности организации за отчетный период, данные бухгалтерского учета обобщаются и систематизируются в отчетности. Поэтому отчетность представляет собой совокупность показателей, характеризующих состояние и результаты деятельности организации за истекший период, обобщенных в определенном порядке и последовательности. Она, как часть системы учета и отчетности, интегрирует информацию всех видов учета (бухгалтерского, статистического, оперативно-технического), обеспечивает связь и сопоставление плановых, нормативных и учетных данных, представленных в виде таблиц. Обобщенная информация о деятельности организации используется и различными заинтересованными внешними пользователями для принятия определенных деловых решений в части доверия к организации как к партнеру и целесообразности ведения в ней дел, определения условий кредитования и возможности возврата кредита, оценки ее способности выплачивать дивиденды, проверки правильности расчетов налогов и так далее. Понятность информации предоставленной в бухгалтерской отчетности, является важнейшим качеством, по которому отчетность становится полезной пользователям.По сути, в рамки отчета о движении денежных средств должны быть занесены все корреспонденции со счетами учета денежных средств.

План
Содержание

Введение

Глава 1 Организационно-экономическая характеристика ООО «Югстрой Подряд»

1.1 Организационная характеристика ООО «ЮГСТРОЙ Подряд»

1.2 Экономическая характеристика ООО «ЮГСТРОЙ Подряд»

1.3 Содержание и назначение отчета о движении денежных средств

Глава 2 Годовой отчет ООО «ЮГСТРОЙ Подряд» о движении денежных средств: содержание и порядок составления

2.1 Анализ текущей деятельности по отчету о движении денежных средств

2.2 Система показателей для анализа движения денежных средств

2.3 Структура и содержание отчета о движении денежных средств ООО «ЮГСТРОЙ Подряд»

2.4 Формирование отчета о движении денежных средств в ООО «ЮГСТРОЙ Подряд»

2.5 анализ системы учета движения денежных средств ООО «ЮГСТРОЙ Подряд»

Заключение

Список использованных источников

Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность
своей работы


Новые загруженные работы

Дисциплины научных работ





Хотите, перезвоним вам?