Управління фінансовими ризиками в комерційних банках України - Автореферат

Автореферат дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наукТим часом неефективне управління фінансовими ризиками в банківській системі України призводить до того, що кожного року з Державного реєстру виключається понад 4,5% комерційних банків від їхньої загальної кількості (за період із 24.06.1992 р. по 01.01.2004 р. було виключено 107 банків, що становить більше половини всіх банківських установ). Не менш важливим для оптимізації функціонування комерційних банків є управління ризиком ліквідності, оскільки навіть незначне підвищення його рівня відразу ж відображається на всій фінансовій системі України і негативно сказується на потенціалі економічного розвитку країни та на життєвому рівні населення. Наукові результати, отримані особисто автором: уперше: - розроблено механізм управління кредитним ризиком і ризиком ліквідності в українських банках на основі їх оцінки, що базується на теорії нечітких множин; удосконалено: - поняття “кредитний ризик”: з вузької точки зору шляхом включення в нього всіх принципів кредитування як чинників появи ризику під час видавання кредитів і з широкої точки зору - шляхом якнайповнішого відбиття в ньому всіх структурних елементів ризику - обєктів, субєктів кредитних операцій, а також фінансових посередників при проведенні кредитних операцій; У другому розділі - “Механізм управління кредитним ризиком і ризиком ліквідності на основі їх оцінки з використанням теорії нечітких множин” - обґрунтовано необхідність використання теорії нечітких множин для вдосконалення методології аналізу кредитного ризику й ризику ліквідності; виділено основні переваги застосування теорії нечітких множин для управління фінансовими ризиками; розроблено механізм управління кредитним ризиком і ризиком ліквідності на основі оцінки кредитоспроможності позичальника, якості кредитного портфеля й рівня ліквідності з використанням правил теорії нечітких множин.Термінологічний аналіз поняття “кредитний ризик” свідчить, що наявні визначення є дуже вузькими, оскільки відбивають тільки окремі структурні елементи ризику й не враховують чинник впливу фінансових посередників на рівень кредитного ризику. Для ефективного управління кредитним ризиком його доцільно розглядати з широкої і вузької точок зору. У широкому розумінні основоположним у понятті “кредитний ризик” є врахування всіх структурних елементів кредитного ризику, а саме: обєктів і субєктів кредитних операцій, а також фінансових посередників, які непрямо впливають на рівень кредитного ризику. Неоднозначне розуміння в економічній теорії сутності кредитного ризику негативно відбилося й на його класифікації, яка містить незначну кількість критеріїв і характеризує його окремі сторони. Запропонована класифікація кредитного ризику включає такі ознаки, як обєкти кредитних операцій; субєкти кредитного ринку; часовий чинник; величина ризику; належність до країни функціонування субєктів кредитних операцій; валюта проведення, що дозволяє розширити уявлення про ризик і підвищує ефективність управління банком узагалі і в умовах кризових ситуацій зокрема.