Управління депозитними операціями банку та шляхи його удосконалення на матеріалах ПАТ "Райффайзен Банк Аваль" - Дипломная работа

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ ЧЕРНІГІВСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ ІНСТИТУТ ЕКОНОМІКИ І УПРАВЛІННЯ Дипломна робота На тему Управління депозитними операціями банку та шляхи його удосконалення на матеріалах ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» Студент Журавльов Олексій Михайлович Факультет фінансово-економічний Спеціальність «Банківська справа» Кафедра банківської справи Науковий керівник ст. викладач Демченко Максим Юрійович Завідуючий кафедрою Ніколаєнко Ю.В. Чернігів, 2010 р. ВСТУП В умовах світової фінансової кризи та пов’язаного з нею дефіциту ресурсів на міжнародних ринках капіталу банки України втратили можливість зовнішніх запозичень і зіткнулися з проблемою нестачі ресурсів для активного розвитку бізнесу. Без достатньої ресурсної бази банки не можуть у належних обсягах здійснювати кредитування поточних потреб юридичних та фізичних осіб, реалізовувати потужні інвестиційні проекти. Депозит (від латинського - річ, віддана на збереження) - це економічні відносини щодо передачі коштів клієнта в тимчасове користування банку. По-перше, депозит є для вкладника потенційними грошима, вкладник може виписати чек і спрямувати відповідну суму в обіг. Але в той же час “банківські гроші ” приносять вкладникові дохід, виступають уже в ролі капіталу. Поставлена мета обумовила необхідність вирішення ряду завдань: - розглянути поняття «депозитна операція» та класифікацію депозитних операцій; - проаналізувати принципи організації депозитних операцій банку з фізичними та юридичними особами; - розглянути загальну характеристику діяльності банку; - проаналізувати склад та структуру депозитного портфеля та депозитної діяльності банку. Адже населення і юридичні особи вилучили з банківської системи значну суму коштів. Подорожчання депозитів призводить і до подорожчання кредитних ресурсів банку. Тому прагнення банку до максимального задоволення потреб вкладників мають обмежуватися майбутніми можливостями прибуткового розміщення залучених ресурсів під більш високий, порівняно з депозитами, відсоток. Для реалізації цього завдання комерційні банки встановлюють мінімальну суму строкового депозитного вкладу, мінімальний термін, на який вкладаються грошові кошти, річну відсоткову ставку, періодичність виплати відсотка (щомісячно, щоквартально, по закінченні строку) тощо. Комерційний банк відповідає перед вкладником за зобовязаннями, що випливають з депозитного договору, власними коштами, майном і всіма належними активами. Гарантією успішного управління депозитними операціями є взаємовигідні відносини між банком і клієнтом. Згідно Закону України «Про банки и банківську діяльність» банки на підставі банківської ліцензії мають право здійснювати наступні операції: 1). приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб; 2). відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них; 3). розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик. Таким чином, операція банку - це дія банківської установи, спрямована на забезпечення її функціонування, з одного боку, як субєкта підприємницької діяльності, з іншого - як фінансового посередника, який здійснює притаманні йому функції. Відповідно до Постанови Національного банку України «Про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами» № 516 від 03.12.2003 р. під вкладною (депозитною) операцією розуміють операцію банку із залучення грошових коштів або банківських металів від вкладників на їх рахунки в банку на договірних засадах або депонування грошових коштів вкладниками з оформленням їх ощадними (депозитними) сертифікатами. Розміщення грошових коштів у депозити для фізичних та юридичних осіб дає можливість: - одержання стабільного доходу в національній та іноземній валюті у вигляді відсотку і на фіксований термін; - встановлення оптимальних термінів виплати відсотків за внесок (щомісяця, щокварталу або після закінчення терміну дії депозитного договору); - збільшення суми внеску протягом терміну дії депозитного договору; - одержання гарантії своєчасного повернення коштів; - використання депозитних протягом терміну дії в якості забезпечення, при необхідності одержання кредиту. По-друге, одну частину залучених коштів банки повинні зберігати в Національному банку України, а за іншу здійснювати платежі до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. Строкові депозити - це зобовязання, які мають певний строк. Банки виплачують за строковими депозитами більш високий відсоток, ніж за депозитами до запитання. Відсоткова ставка по строковому депозиту протягом дії договору не змінюється. У звіті про залишки за депозитами КБ України мають щомісяця подавати у регіональні управління НБУ дані про такі види депозитів: міжбанківський ринок - депозити розміщені, депозити залучені; небанківський ринок - депозити небанківських фінансових підприємств, депозити не фінансових державних підприємств, депозити не фінансових