Управління активними операціями комерційного банку (на прикладі ПАТ КБ "Приватбанк" за 2007-2010 роки) - Дипломная работа

Вищий навчальний заклад «Національна академія управління» Кафедра фінансів та банківської справи Дипломна робота «Управління активними операціями комерційного банку» (на прикладі ПАТ КБ «Приватбанк» за 2007-2010 роки) Київ 2011 ЗМІСТ ВСТУП РОЗДІЛ 1. СУТНІСТЬ ТА СКЛАД АКТИВНИХ ОПЕРАЦІЙ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ 1.1 АКТИВНІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ 1.2 КРЕДИТНИЙ ПОРТФЕЛЬ БАНКУ ЯК ОСНОВА АКТИВНИХ ОПЕРАЦІЙ ТА ЙОГО ХАРАКТЕРИСТИКА РОЗДІЛ 2. ОЦІНКА УПРАВЛІННЯ АКТИВНИМИ ОПЕРАЦІЯМИ В ПАТ КБ “ПРИВАТБАНК” 2.1 ФІНАНСОВИЙ СТАН ТА РЕЗУЛЬТАТИ ДІЯЛЬНОСТІ ПАТ КБ “ПРИВАТБАНК” 2.2 АНАЛІЗ АКТИВІВ ПАТ КБ „ПРИВАТБАНК” 2.3 НАДАННЯ КРЕДИТІВ ЮРИДИЧНИМ ТА ФІЗИЧНИМ ОСОБАМ 2.4 ОПЕРАЦІЇ В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ ТА ОПЕРАЦІЇ З ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ РОЗДІЛ 3. ШЛЯХИ ПІДВИЩЕННЯ ЕФЕКТИВНОСТІ УПРАВЛІННЯ АКТИВНИМИ ОПЕРАЦІЯМИ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» 3.1 ОПТИМІЗАЦІЯ РОЗМІРІВ РЕЗЕРВІВ ДЛЯ ПОКРИТТЯ МОЖЛИВИХ ВТРАТ ВІД АКТИВНИХ ОПЕРАЦІЙ 3.2 ШЛЯХИ ВДОСКОНАЛЕННЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ЯК ОСНОВА АКТИВНИХ ОПЕРАЦІЙ В ПАТ КБ „ПРИВАТБАНК” 3.3 МЕТОДИ УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ БАНКУ НА ПРИКЛАДІ ПАТ КБ „ПРИВАТБАНК” ВИСНОВКИ ТА ПРОПОЗИЦІЇ СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ ДОДАТКИ ВСТУП Актуальність теми. Здійснення активних банківських операцій у цій справі має суттєве значення для фінансового забезпечення нормального економічного розвитку. Збалансоване зростання обсягу активів і поліпшення їхньої якості є необхідною умовою досягнення і підтримання стабільного функціонування й розвитку комерційних банків, їхнього позитивного впливу на розвиток економіки України. При вмілому, доцільному розміщенні ресурсів комерційні банки отримують прибутки (як плату за надані ними кредити), а клієнти отримують у користування необхідні їм кошти. Крім кредитних операцій до активних операцій комерційних банків можна віднести операції з розміщення мобілізованих комерційним банком ресурсів у депозити, інвестиції, основні засоби й товарно-матеріальні цінності. Метою дипломної роботи розробити шляхи підвищення ефективності управління активними операціями банку. СУТНІСТЬ ТА СКЛАД АКТИВНИХ ОПЕРАЦІЙ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ 1.1 Активні операції комерційного банку Активні операції банків, які приносять дохід банку, розподіляються на наступні основні класи: - кредитування юридичних осіб та інших банків; - кредитування фізичних осіб; - кредитування капіталу юридичних осіб через пайові цінні папери (акції); - кредитування держави та юридичних осіб через боргові цінні папери (облігації та векселі); - торгівельні операції з готівкою у національній та іноземній валюті, а також торгівля банківськими металами; - торгівельні операції з цінними паперами всіх класів емітентів. Кредитні операції класифікуються залежно від рівня ризику та поділяються на стандартні, під контролем, субстандартні, сумнівні та безнадійні [7]. В операціях міжбанківського кредитування суб’єктами кредитних відносин позичальника та кредитора можуть бути: - комерційний банк-резидент та Національний банк України(державний кредитний міжбанківський ринок); - комерційний банк-резидент та інший комерційний банк-резидент (національний комерційний міжбанківський ринок); - комерційний банк-резидент та комерційний банк-нерезидент (міжнародний комерційний міжбанківський ринок); Залучені кошти міжбанківського ринку (отримані кредити) використовуються комерційними банками для: - покриття тимчасового касового розриву коштів кореспондентського рахунку (надходження та необхідні проплати) банка з врахуванням вимог НБУ по обов’язковій резервній нормі залишку коштів на кінець банківського операційного дня [9]; - підняття ліквідності банку при постійній нестачі коштів на кореспондентському рахунку банку в НБУ (регулювання розміру “платіжного” міжбанківського вікна в СЕП НБУ); - стабілізації роботи банку при впровадженні режимів фінансового оздоровлення; - регулюванні тимчасової наявності іноземної валюти на коррахунках в банках-нерезидентах та дефіциту національної валюти на кореспондентському рахунку банка в НБУ. Розміщення вільних коштів банку на міжбанківському ринку (надання міжбанківських кредитів) використовується банками для: - підвищення доходності роботи при дефіциті заявок “кредитного” портфеля клієнтів (тимчасова платна передача активів іншому банку); - роботи на ринку “швидких” обертів грошей та відсутності можливості кредитування клієнтів-небанків на строк 1-15 днів; Залучення та розміщення коштів на міжбанківському кредитному ринку здійснюється у вигляді: - надання та залучення міжбанківських кредитів; - розміщення та залучення міжбанківських депозитів та депозитних сертифікатів; - еквівалентний обмін коштами в різних валютах (своп) Основна різниця між міжбанківським кредитом та міжбанківським депозитом - юридична норма: - на договірний період кредитування кошти кредиту передаються позичальнику без права їх дострокової вимоги кредитором; - кошти міжбанківського депозиту (включаючи поточні кошти кореспондентського рахунку) є власністю банка-кредитора на весь період депозитного договору, можуть бути як поповнені так і відізвані банком-кредитором Міжбанківські кредити між