Теоретические аспекты оценки кредитоспособности ссудозаемщика - Дипломная работа

2.2 Методы оценки кредитного риска 2.3 Анализ методик оценки кредитоспособности, применяемых в банкахЕсли заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и размер собственного капитала достаточен, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Севрука: «Финансовое состояние предприятия выражается его платеже - и кредитоспособностью, т.е. способностью вовремя удовлетворять платежные требования в соответствии с хозяйственными договорами, возвращать кредиты, выплачивать рабочим и служащим заработанную плату, вносить платежи и налоги в бюджет» [4, с. Существует также подход к определению кредитоспособности, связывающий ее с платежеспособностью, однако, в зависимости от целей анализа их можно рассматривать как отдельные понятия (платежеспособность - возможность удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент, тогда как кредитоспособность - это прогноз такой возможности на будущее) [5, с. Сахарова понимает под кредитоспособностью такое финансово - хозяйственное состояние организации, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями кредитного договора [7, с. Гиляровской: «Кредитоспособность - это возможности экономических субъектов рыночной экономики своевременно и в полном объеме рассчитываться по своим обязательствам в связи с неизбежной необходимостью погашения кредита» [8, с.Совокупный (на уровне кредитного портфеля банка) кредитный риск предполагает оценку банком всего объема выданных кредитов с позиции качества всего кредитного портфеля. риск доступности кредита - отсутствие у кредитора средств для выдачи ссуды или нежеланием удовлетворить потребности в кредитовании всех обратившихся к нему заемщиков; Применительно к кредиту риск характеризуется как вероятность непогашения основного долга и процентов, непредвиденные обстоятельства, могущие возникнуть до истечения срока, к которому лицо, получившее отсрочку платежа или кредит, обязалось погасить задолженность. Управление кредитным риском целесообразно определить как осознанную деятельность по преодолению противоречий в движении кредита, как деятельность, направленную на обеспечение эффективного функционирования кредита, на реализацию свойств кредита. Активность денежно-кредитной политики ЦБ РФ, применяемые им инструменты и методы Региональные особенности функционирования банка Уровень конкуренции на кредитном рынке Уровень цен на банковские продукты и услуги Спрос на кредит со стороны клиентов Качество кредитной политики банка Кредитный потенциал банка Стабильность депозитной базы Состав клиентуры банка Качество кредитного портфеля Обеспечение ссуд Ценовая политика банка Степень рискованности и прибыльности отдельных видов ссуд Ограниченность информационного потока при кредитовании Профессиональная подготовленность, квалификация и опыт персонала банкаКредиты, предоставленные банками российским нефинансовым организациям, за 2005 год увеличились на 30,5% (в 2004 году - на 39,0%) и составили 4110,6 млрд. рублей на 1.01.06, при снижении их доли в совокупных активах действующих кредитных организаций за год с 44,1 до 42,2%. В структуре кредитов российским нефинансовым организациям 43,5% (на начало 2005 года - 39,5%) составляют кредиты сроком погашения свыше 1 года, темпы прироста которых (43,7%) существенно опережали прирост общего объема кредитов, что свидетельствует о неснижаемом инвестиционном спросе отраслей экономики. Основная роль в кредитовании нефинансового сектора экономики принадлежит банкам, контролируемым государством и «диверсифицированным» банкам, на долю которых соответственно приходится 46,7% и 22,4% общего объема кредитов российским нефинансовым организациям. Доля кредитов нефинансовому сектору экономики, представленных банкам, контролируемых государством, и «диверсифицированным» банками, в активах данных групп составляет 48,4% и 37,6% соответственно. От общего объема кредитов физическим лицам - резидентам, выданных банковским сектором наибольший объем кредитов предоставлен банками, контролируемым государством (48,8%), «диверсифицированным» банками (24,5%), «внутригрупповыми» банками (9,4%) и банками, контролируемыми иностранным капиталом (8,4%).Класс организации принимается банком во внимание при разработке шкалы процентных ставок, определения условий кредитования, установления режима кредитования (форма кредита, размер и вид кредитной линии и т.д.), оценка качества кредитного портфеля, анализ финансовой устойчивости банка. Преимуществами данной модели является ее простота (так как достаточно рассчитать финансовые коэффициенты и, приняв во внимание коэффициенты их значимости, определить класс заемщика), возможность расчета оптимальных значений по частным показателям, способность ранжировать организации по результатам, комплексный подход к оценке кредитоспособности (так как используются показатели, отражающие различные стороны деятельности организации).

Оглавление

Введение

1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности ссудозаемщика

1.1 Понятие и критерии кредитоспособности

1.2 Сущность и классификация кредитного риска

1.3 Тенденции развития операций кредитования в российском банковском секторе

2. Методическое обеспечение анализа кредитного риска и кредитоспособности ссудозаемщиков