Классификация банковских кредитов в рыночной экономике. Финансовая характеристика банка. Кредитование предприятий с последующей выдачей займов работникам как части социального пакета. Методика оценки и сравнения качества кредитных портфелей банков.
Банки, хотя и испытывают на себе больший, чем небанковский сектор экономики, уровень государственного регулирования, однако являются акционерными коммерческими организациями, акционеры которых ставят задачи более эффективного вложения инвестиций, поэтому менеджмент банка должен обеспечить приемлемые уровни рентабельности инвестиций и уровни риска. В процессе этого анализа и составления долговременных программ и рождается банковская стратегия. Кредиты как в мировой, так и в национальной практике являются главной банковской операцией [1, с. В соответствии с подходом, формулирование политики банка составляет один из этапов планирования его деятельности. Определить и утвердить свою кредитную политику - значит сформулировать и закрепить в необходимых внутренних документах позицию руководства банка как минимум по следующим вопросам: - приоритеты банка на кредитном рынке, имея в виду под этим предпочтительные для данного банка: объекты кредитования (отрасли, виды производств или иного бизнеса); категории заемщиков (органы власти, государственные и негосударственные предприятия и организации, частные лица); характер отношений с заемщиками (курс на долгосрочные и партнерские отношения либо на разовые кредитные сделки, сочетание кредитования с другими видами банковского обслуживания, мера откровенности и доверия с обеих сторон); виды и размеры (минимальные, максимальные) кредитов; схемы обслуживания кредитов; формы обеспечения возвратности кредитов, цели кредитования: ожидаемый уровень рентабельности кредитов; иные (не связанные непосредственно с получением прибыли) цели и др. Тема кредитной политики для белорусских банков чрезвычайно актуальна по нескольким причинам. Доля кредитов клиентам в портфеле активов в банковской системе Беларуси превышает 73 % [2], поэтому кредиты являются основной доходной операцией. То есть банковское руководство, включая менеджмент ОАО «БПС-Сбербанк», должно решить для себя какую часть кредитных ресурсов оно может направить на развитие розничного рынка кредитования, какую долю этого рынка оно хочет завоевать. Однако достаточно часто показатели уровня инфляции и связанных с этим кредитно-депозитных ставок сильно отличаются от прогнозов Правительства и Национального банка. Среди них можно упомянуть Т. Никитину, Г. Панову, Г. Белоглазову, В. Севрука. В последние годы активизировались исследования, связанные с кредитной деятельностью, и белорусских авторов, основные из которых - Ю. Довнар, Е. Дорох, П. Горбач, С. Захорошко, С. Кисель, О. Купчинова и другие. Объект исследования - деятельность ОАО «БПС-Сбербанк» (его кредитная политика) и ЦБУ № 327 в г. Речице (практическая реализация кредитной политики структурным подразделением). Нормативную основу исследования составляют акты законодательства и Национального банка, и прежде всего - Банковский кодекс Республики Беларусь, инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утв. постановлением. Правления Национального Банка Республики Беларусь от 30.12.2003 г. № 226. Теоретической основой исследований в дипломной работе послужили нормативно-правовые акты по банковскому делу и экономические публикации Г. Кравцовой, И. Козловой, Р. Томковича, П. Горбача, Е. Дорох, С. Пупликова, О. Купчиновой и других авторов в научно-практических и аналитических изданиях и информация государственных органов и банков на сайтах в Интернете. Некоторые авторы считают, что они появились в древние века, однако только с развитием юридических лиц - появлением акционерных обществ в 16-м веке (одна из первых - Вест-Индская компания) и появлением двойной записи («известный трактат Луко Пачолли) банки получили право на жизнь как на отрасль экономики. Райзберга кредит (от лат. credo - верю, доверяю) - кредит в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором кредитополучателю на условиях возвратности и, как правило, платности [4]. Ускорение концентрации капитала в том, что для обеспечения приоритетных направлений государство стимулирует концентрацию капитала за счет заемных средств, которые позволяют расширить масштаб производства и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Срочность кредита - необходимость его возврата не в любое приемлемое для кредитополучателя время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе [9]. В Беларуси предварительная уплата процентов запрещена); - наличие обеспечения (доверительные - формой обеспечения является непосредственно кредитный договор, обеспеченные - основная разновидность современного банковского кредита, а в роли обеспечения может выступить любое имущество кредитополучателя, чаще всего - недвижимость или ценные бумаги, кредиты под финансовые гарантии третьих лиц); - целевое назначение (общего характера, используемые кредитополучателем по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах, целевые кредиты, предполагающие необходимость для кредитополучателя использовать выделенные банком
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
