Сущность и методы управления ликвидностью - Дипломная работа

1.2.1 Принципы построения систем управления риском ликвидности банков, обозначенные Базельским комитетом по банковскому надзору 172.1 Методы управления ликвидностью: необходимость их усовершенствования в современных условиях 373.1 Оценка применяемых банками методов управления ликвидностью: существующая практика проверок региональных банков 63В банковской практике приемлемый уровень риска обеспечивается за счет применения системы лимитов по осуществляемым операциям, при этом оптимизация функционирования банка достигается, в частности, путем максимизации доходности при обеспечении необходимого уровня ликвидности. Особую актуальность вопросу управления ликвидностью придал затронувший банковскую систему нынешним летом кризис «доверия и ликвидности», когда многие банки, ориентированные для поддержания платежной позиции на привлечение дополнительных средств с рынка межбанковского кредитования, в результате взаимного закрытия межбанковских лимитов не смогли привлечь необходимых средств и вынуждены были существенно увеличить объем операций купли-продажи банковских активов. Таким образом, в условиях нестабильности российского рынка возрастает необходимость применения банками более эффективных методов управления ликвидностью, позволяющих использовать одновременно сильные стороны стратегии управления активами и управления пассивами, нивелируя их отрицательные последствия. Учитывая значимость вопроса управления ликвидностью с точки зрения обеспечения стабильности банковской системы в целом, ему уделяется значительное внимание со стороны органов банковского надзора. Общая направленность действий Банка России в части совершенствования банковского регулирования и надзора состоит в развитии содержательного банковского надзора, идея в отношении оценки риска ликвидности которого требует применения более совершенных подходов к анализу ликвидности, в первую очередь ориентированных на финансовые потоки, так как существующие в настоящий момент обязательные нормативы ликвидности оценивают ситуацию в банке дискретно и не дают полной картины.В этих условиях продажа кредитных портфелей банками носила вынужденный характер и наглядно показала упущения в действиях менеджмента банков при выборе методов эффективного управления ликвидностью. Второе: как следствие первого, эволюция ликвидности банка происходит под действием развития финансовых рынков - среды, в которой работают банки; чем более емким, устойчивым, разнообразным и конкурентным становился рынок, тем больше расширяется понятие ликвидности банка. Риск с точки зрения ликвидности связан с вероятностной природой потоков платежей в банк, неопределенностью величины требований к банку в каждый момент времени, недостаточностью денежных средств для выполнения собственных обязательств, возможностью недополучения прибыли изза невыгодных условий продажи активов или размещением излишней ликвидности, осуществлением дополнительных расходов по привлечению средств с финансового рынка. Возникновение хронического дефицита ликвидности в банке или почти полное исчерпание покупной и накопленной ликвидности в банке могут поставить перед банком задачу досрочной продажи части менее ликвидных активов. Таким образом, в процессе управления ликвидностью в первую очередь банк должен решать проблемы, связанные с: несбалансированностью активных и пассивных операций по срокам; степенью ликвидности рынков; неопределенностью позиции банка по проводимым платежам в каждый момент времени; минимизацией издержек, связанных с процессом управления ликвидностью банка.Развитие методов управления ликвидностью исторически было связано с эволюцией представления об источниках ликвидных средств для покрытия потребности банка в ликвидности. Теория коммерческих ссуд (доктрина реальных векселей) Банк сохраняет свою ликвидность пока его активы размещены в краткосрочные ссуды (ссуды под товарные запасы или кредитование оборотного капитала) - не учитываются кредитные потребности развивающейся экономики; - в условиях экономического спада краткосрочные ссуды могут не погашаться На основе анализа существующих теорий управления ликвидностью и реальной банковской практики можно определить альтернативные подходы к поддержанию платежеспособности банка: его менеджеры должны либо иметь в запасе необходимый объем платежных средств (ликвидных активов), либо иметь возможность привлечь их в любой момент, когда это потребуется, на финансовых рынках. Данные альтернативы определяют содержание основных стратегий управления ликвидностью: стратегии управления активами, стратегии управления пассивами, стратегии управления активами и пассивами [П.Роуз, Дж.

СОДЕРЖАНИЕ ДИПЛОМА