Ссудные операции коммерческого банка - Курсовая работа

Финансовая академия при правительстве Российской Федерации Институт переподготовки и повышения квалификации кадров по финансово-банковским специальностямПо данным Интерфакса, по мере углубления специализации банков на кредитовании, качество их кредитных портфелей постепенно начинает улучшаться. Так, у банков, имеющих в кредитах до 40% активов, просрочка составляет около 10%, а у банков с долей кредитов в активах свыше 40 %, просрочка не превышает 5 %. Приведенные цифры свидетельствуют о том, что формирование качественного кредитного портфеля является для банка достижимой целью, а управление ссудными операциями банка служит ее достижению. Стремительное развитие российской банковской системы определило возможность руководителей банков и их работников овладеть методами и приемами работы, в отличие от западных стран, где процесс становления банковской системы происходит в течение нескольких веков. К числу негативных моментов, появившихся вследствие несовершенства управления ссудными операциями и обуславливающих формирование портфеля неработающих или просроченных кредитов, можно отнести факторы, как отсутствие документального изложения кредитной политики; недостаточная диверсификация кредитного портфеля; нерациональная степень централизации/децентрализации руководства; отсутствие системы финансового анализа заемщика; недостаточность проверки заемщика; недостаточный контроль за кредитной документацией.Рассматривая процесс управления ссудными операциями, как процесс, можно выделить составные элементы названного процесса: планирование ссудных операций организация осуществления ссудных операций контроль за ссудными операциями мотивация кредитного персонала и координирование деятельности структурных подразделений банка, занятых ссудами. Среди недостатков составляющих частей процесса управления ссудными операциями, наиболее часто встречающимися, можно отметить следующие: излишняя централизация и децентрализация руководства завышенная стоимость залога и отсутствие механизма регулирования стоимости залога в соответствии с изменением качества кредита недостаточный финансовый анализ заемщика отсутствие эффективного контроля кредитного процесса и другие В нашей стране практический подход к оценке управления кредитными операциями должен быть различным применительно к крупному (среднему) и малому банку; банку с развитыми кредитными связями (даже при небольшом объеме кредитов) и недавно начавшему работать банку (меньше года). если банк осуществляет кредитные операции больше года, то он должен успеть создать различные функционирующие подразделения, участвующие в кредитном процессе, а также основы кредитной политики. В международной практике считается, что риск банка повышается, если банк не имеет кредитной политики; банк имеет кредитную политику, но не довел ее до сведения всех исполнителей; банк имеет противоречивую кредитную политику. Эти этапы представлены так: обработка заявки на кредит проведение кредитного анализа одобрение кредита оформление кредитного дела перечисление ссуженных средств заемщику наблюдение за кредитом.Кредитный риск зависит от экзогенных факторов (т.е. внешних, связанных с состоянием экономической среды) и эндогенных (т.е. внутренних, вызванных действиями самого банка). В совокупном риске кредитного портфеля появляется риск нарушения диверсификации (т.е. концентрация ссуд с одинаковым видом кредитного риска). Система анализа кредитного портфеля включает в себя следующие моменты: ?оценка качества кредиторов Под полученными процентами понимается проценты, полученные по кредитам, а под уплаченными процентами - проценты, уплаченные за ресурсы, направленные в кредиты. Показатель К2 отражает долю маржи, полученную по кредитам в общей величине капитала банка.5 ФЗ «О Банках и банковской деятельности» банки могут производить следующие банковские операции и сделки : а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком; Банкам запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков. Активные операции банка, представляющие собой размещение привлеченных банком средств, можно разделить на четыре группы: кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка инвестиционные операции, создающие основу для формирования кредитного портфеля кассовые и расчетные операции прочие активные операции кредит - это экономическая категория, охватывающая движение стоимости на условиях возврата, а ссуда представляет собой способ организации кредитных отношений. Ссуды до востребования не имеют фиксированного срока, а банк может потребовать ее погашения в любое время. На основании Инструкции ЦБ РФ от 30 июня 1997 года № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» в редакции Указаний ЦБ РФ от 24. 05. 2000 № 794 - У с 1-ого января классифицирует ссуды на различные группы риска по критериям просрочки платежей по кредиту и т.п.

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СОДЕРЖАНИЕ И ЦЕЛИ УПРАВЛЕНИЯ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1. Управление ссудными операциями. Составные элементы управления ссудными операциями

2. Цель и методы управления ссудами коммерческого банка

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ

1. Виды ссудных операций

2. Управление кредитами, предоставленными другим банкам

3. Управление ссудными операциями с юридическими лицами и населением

ГЛАВА 3. ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО РИСКА

1. Оценка кредитного риска банка при кредитовании юридических лиц

2. Оценка кредитного риска банка при кредитовании физических лиц

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ