Совершенствование процесса управления кредитным риском - Дипломная работа

Современный бизнес невозможен без риска. Риск - это оборотная сторона свободы предпринимательства. С развитием рыночных отношений в нашей стране усиливается конкуренция, расширяются возможности деятельности. Проблема управления кредитным риском становится сегодня актуальной для всех рыночных субъектов. Банковские риски отличаются друг от друга местом и временем возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, способом их анализа и методами измерения и снижения. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, то есть в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями. Риск представляет элемент неопределённости, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Вот и банк не может работать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. А поскольку целью деятельности банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Во избежание банкротства её ликвидация, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления этими рисками. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками банков и проблемы, связанные с ним. В российской практике кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнить анализ структуры кредитного портфеля и методов оценки кредитоспособности заемщиков на примере объекта исследования. 3. Предметом исследования является процесс управления кредитным риском в коммерческом банке. Для написания данной работы были использованы зарубежный и российский опыт, законодательный и инструктивный материал, периодические издания, учебная литература, общая финансовая отчетность ОАО «Альфа-Банк» за 2011 - 2013 годы. Текст работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложения. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. К основным проблемам относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов расчета экономических, политических и других рисков банка, отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны. Соответственно, кредитный риск это: - риск неплатежа по ссуде; - риск, связанный с возможностью невыполнения заемщиком своих финансовых обязательств; - риск невозврата кредита должником в соответствии со сроком и условиями кредитного договора; - риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему; - риск потери актива или потери активом первоначального качества и (или) стоимости из-за невыполнения обязательств заемщиками и (или) их поручителями; - риск неплатежа по ссуде в процессе взаимодействия банка и клиента. При анализе рисков российских коммерческих банков необходимо учитывать следующее: - обесценение национальной валюты; - неустойчивая и трудно прогнозируемая политическая ситуация в стране; - плохая репутация России на международном рынке; - недостаточно развитая законодательная база; - низкий уровень доходов населения страны, плюс к этому его недоверие к банкам. Наиболее рисковой банковской операцией является кредитование. Во-вторых, риск сохраняется вследствие возникновения непредвиденных обстоятельств (утрата заложенного имущества, неплатежеспособность должника, банкротство поручителя или гаранта и т.д.). Таблица 1 - Факторы, вызывающие потери банка при кредитовании Внутренние факторы, в том числе: 67% Внешние факторы, в том числе: 33% Нехватка обеспечения 22% Банкротство компаний 12% Неправильная оценка информации при изучении заявки на ссуду 21% Требования кредиторов о погашении задолженности 11% Слабость операционного контроля и задержки в выявлении и реагировании на ранние предупредительные сигналы 18% Безработица / Семейные проблемы 6% Плохое качество обеспечения 5% Кража / Мошенничество 4% Невозможность получить оговоренного в контракте обеспечения 1% - Причем недаром на первом месте в списке внешних факторов потерь банков по ссудам стоит банкротство компаний. Центральный банк Российской Федерации Письмом от 20.12.