Совершенствование процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке - Дипломная работа

В условиях рыночной экономики Российской Федерации существует объективная необходимость в стабильной и эффективной банковской системе. На сегодняшний день учет мирового опыта в организации деятельности кредитных организаций особенно важен для Российской Федерации как государства, стремящегося выйти на мировой уровень успешного функционирования банковской системы и экономического развития в целом. За последние годы система кредитования существенно изменилась как в методическом аспекте, так и в технологии кредитных операций. Каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя очевидно, что есть общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд. В российской практике в силу ряда причин банки довольно часто сводят к минимуму количество кредитных операций, уделяя больше внимания либо операциям на финансовом рынке, либо валютным операциям, либо расчетно-кассовому обслуживанию. Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Предметом дипломной работы является процесс кредитования юридических лиц в коммерческом банке. Объектом исследования является ОАО БАЛТИНВЕСТБАНК, созданный в декабре 1994 года под именем БАЛТОНЭКСИМ БАНК, который обладает достаточно развитой сетью продаж. Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи: - Изучить теоретические основы процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке; - Проанализировать процесс кредитования юридических лиц в ОАО БАЛТИНВЕСТБАНКе; - Произведен анализ кредитного портфеля ОАО БАЛТИНВЕСТБАНК; - Проанализировать методику оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО БАЛТИНВЕСТБАНКе; - Разработать рекомендации по совершенствованию организации кредитования юридических лиц, предназначенных к реализации в ОАО БАЛТИНВЕСТБАНКе. Информационной базой исследования послужили Федеральные законы и нормативные акты Центрального банка Российской Федерации, информационно-аналитические и разработочные материалы ОАО БАЛТИНВЕСТБАНКа, публикации в научных журналах и средствах массовой информации. Полученные в ходе дипломной работы результаты и выводы могут быть использованы банками при разработке собственной кредитной политики, а регулирующими банковскую деятельность органами - при разработке новых или совершенствовании действующих нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банков. В первой главе рассмотрены теоретические основы организации процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке на примере ОАО БАЛТИНВЕСТБАНК, раскрыто понятие процесса кредитования юридических лиц, понятие кредитного портфеля коммерческого банка, а также раскрыто понятие кредитного риска в коммерческом банке. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 1.1 Процесс кредитования юридических лиц в коммерческом банке кредитование денежный коммерческий банк Кредит - (от латинского - creditum - ссуда, долг; от credere - верить) ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента. К принципам кредитования относятся: качества заемщика, целевое назначение, срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.[2] Коммерческие банки оперируют в основном заемным капиталом, значительная часть которого может быть востребована владельцами в краткие сроки и без предварительного уведомления. В этом случае вся подготовительная работа возлагается на экономиста банка - он ведет предварительные переговоры, рассматривает представленную в банк документацию, готовит письменное заключение о возможности и условиях кредитования данного проекта, выписывает специальное распоряжение о выдаче кредита, собирает необходимые разрешительные подписи на кредитных документах и т.д. Оценка ликвидности и финансовой устойчивости Наименование Алгоритм Коэффициент текущей ликвидности (К тл ) (2) Коэффициент срочной ликвидности (К сл ) (3) Коэффициент абсолютной ликвидности (К ал ) (4) Коэффициент автономии (Ка) (5) Коэффициент мобильности средств (К мс ) (6) Коэффициент обеспеченности собственным капиталом (Коск ) (7) Таблица 2. Наименование Алгоритм Коэффициент деловой активности (К да) (8) Фондоотдача (Ф) (9) Коэффициент оборачиваемости текущих активов (К ота) (10) Рентабельность продаж (Р п) (11) Рент