Совершенствование потребительского кредитования на примере банка ОАО КБ "Пойдём!" - Дипломная работа

Современный коммерческий банк представляет собой сложную систему, которая должна обеспечить оптимальное сочетание интересов акционеров, своих клиентов, предъявляющих спрос на качественные, разнообразные и недорогие услуги банка, и всего общества, заинтересованного в стабилизации экономики целом. В процессе своей деятельности руководителям банков приходится решать сложные проблемы (особенно в условиях конкурентной борьбы, снижения объемов и доходности кредитных операций): определение текущих приоритетов деятельности банка; выбор секторов финансовых рынков; управление рисками; определение максимально возможной доходности. Актуальность выбранной темы обуславливает, что кредитование является неотъемлемой частью работы любого банка. Одним из видов кредитования является потребительское кредитование, или кредитование физических лиц. Доля данного вида кредитования постоянно увеличивается, на данный момент она составляет 9,3% от общего объема кредитных вложений в экономику России, что объясняется рост благосостояния населения Российской Федерации. Основную часть прибыли банк получает от своих ссудных операций. Основная цель данной работы - на примере КБ «Пойдём!» рассмотреть организацию потребительского кредитования, выявить круг проблем, с которыми сталкивается банк, показать возможные пути их решения. Нормативно-правовой базой исследования являются: Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Положения и Инструкции Банка России. В качестве информационной базы для проведения анализа были использованы формы финансовой отчетности ОАО КБ «Пойдем!»: «Бухгалтерский баланс» и «Отчет о прибылях и убытках», а также периодические издания и учебные пособия. Во второй главе на основе коммерческого банка ОАО КБ «Пойдём!» проведен анализ кредитных операций, условий кредитования и рисков сторон при выдаче потребительского кредита, подробно изучаются методологические аспекты анализа финансово-экономического состояния коммерческого банка. До царя Соломона иудеи использовали личный кредит, т.е. за долги отправлялись в долговое рабство. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год. Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный характер (разновидность бартера). Согласно Аристотелю, процент является противоестественной формой дохода, так как деньги не могут рождать деньги. В 1311 г. папа Климент V вводит в качестве наказания отлучение от церкви. Это происходит потому, что при покупке в кредит цена товара часто несколько выше, чем при оплате наличными, и к ней ещё надо добавить процент за пользование кредитом; люди, пользующиеся кредитом, часто игнорируют распродажи, так как они могут купить всё, что хотят в любое время, совершая тем самым неэкономные покупки. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. В прошлом году физические лица получили в виде кредитов банков почти 300 миллиардов рублей, что почти на 50 процентов больше, чем в 2013 году. Цель исследования: провести анализ зависимости показателя - потребительского кредитования от используемых при его расчете показателей: выданные кредиты; просроченная задолженность; не процентные доходы; РВПС.