Совершенствование организации кредитования коммерческими банками субъектов хозяйствования на примере ОАО КБ "Восточный" - Курсовая работа

2.2 Анализ организации кредитования в банке3.1 Программы оценки кредитоспособности заемщикаРазвитие мировой экономики неразрывно связано с кредитом, который в все больше и разнообразнее проникает во все сферы хозяйственной жизни. Кредит - (от латинского - creditum - ссуда, долг; от credere - верить) ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента. В Гражданском кодексе Российской Федерации термины "кредит", "товарный кредит" и "коммерческий кредит" - понимаются как разновидности займа. В Гражданском кодексе в главе 42 "Заем и кредит" выделены следующие виды договорных обязательств, формирующих заемные отношения: а) договор займа, б) кредитный договор, в) товарный и денежный кредит, г) заемные отношения, возникающие при приобретении векселей, облигаций и других ценных бумаг. Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере два: • кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;В экономической теории рассматриваются две основные формы кредита: - коммерческий (товарный) кредит предоставляется между предприятиями в виде реализации товаров с отсрочкой платежа (вексельный способ, скидка при условии оплаты в определенный срок); В России кредиты делятся по видам в зависимости от: 1) срока оплаты ссуды (краткосрочные - до шести месяцев, среднесрочные - от шести месяцев до одного года, долгосрочные - свыше одного года); Также существует несколько упрощенный способ классифицировать кредиты: Государственный кредит - именно государство через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование необходимых направлений. Ипотечный кредит (ипотека) - кредит, выдаваемый для покупки недвижимости под залог недвижимости в качестве обеспечения возврата кредита. При методе кредитной линии ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение определенного периода.Банк стал развивать карточное направление в 2011 году, практически «с нуля», начав год с портфелем в 600 млн. рублей, причем только в декабре прошлого года банк нарастил портфель на 6,5 млрд., или на 42% до 22,1 млрд. рублей. Так на данной диаграмме видна хорошая динамика роста доля на рынке кредитования ОАО КБ «Банка», где на начало 2011 года доля ОАО КБ «Восточный» на рынке кредитования (исчисленная по размеру кредитного портфеля) составила 1,78%, По итогам работы в 2011 году Банк значительно улучшил свои позиции в различных рейтингах: Банк впервые вошел в число наиболее динамично развивающихся банков мира по версии авторитетного экономического журнала «The Banker», заняв 18 место по темпам роста активов. Активы нетто Банка на 01.01.2012 год составили 143 248,587 млн. рублей (2010г.: 99 900,786 млн. рублей), темп роста активов составил за отчетный год 43%. Основной прирост активов произошел по следующим статьям: - чистая ссудная задолженность - на 37 069 млн. рублей (2010г.: 35 258 млн. рублей), - чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток - на 2 740 млн. рублей (2010г.: 1 558 млн. рублей), - денежные средства - на 2 343 млн. рублей (2010г.: 669 млн. рублей), - средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации - на 2 104 млн. рублей (2010г.: 1 645 млн. рублей). Кредитный портфель юридических и физических лиц продолжает составлять основную долю в структуре активов Банка на 01.01.2012 - доля чистой ссудной задолженности в активе баланса составляет 77,7% (105 890 млн. рублей) (2010г.: 74,8%, (68 821 млн. рублей)).Например, если процент невозвратов и задержек по кредитам на мобильные телефоны становится высоким, то эта группа товаров определяется как рискованная, требования к количеству баллов повышается, а скоринг перераспределяет кредитный портфель банка в пользу кредитования других товаров. Данные баланса и отчета о прибылях и убытках вводятся в электронную таблицу (format.xls), где автоматически приложение подсчитывает К4 «Коэффициент соотношения собственных и заемных средств», «Оборачиваемость дебиторской задолженности», «Оборачиваемость кредиторской задолженности», «Оборачиваемость запасов, дней», «Рентабельность основной деятельности» К5, «Рентабельность с учетом прочей деятельности» и определяет класс кредитоспособности заемщика. Если заемщик ранее не был известен, то уже при первом собеседовании с ним, необходимо убедиться в том, что заемщик заслуживает доверия, является профессионалом, разбирается в финансовых вопросах и может дать гарантии своевременного погашения ссуды.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Понятие кредита, его сущность, функции и принципы кредитования

1.2 Виды и методы кредитования

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО КБ «ВОСТОЧНЫЙ»