Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка - Дипломная работа

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 1.1 Понятие банка и банковской деятельности 1.2 Методика оценки финансового состояния банка 1.3 Методика оценки кредитоспособности заемщика банка 2. ОЦЕНКА И АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА ОТП БАНКА 2.1 Краткая характеристика деятельности банка 2.2 Оценка финансового состояния банка 2.3 Анализ методики оценки кредитоспособности заемщика банка 3. РАЗРАБОТКА МЕТОДОВ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА ОТП БАНКА 3.1 Совершенствование стандарта оценки кредитоспособности предприятий ОТП Банком 3.2 Разработка методики оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса в ОТП Банке 3.3 Совершенствование методики оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков ВЫВОДЫ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ПРИЛОЖЕНИЯ ВВЕДЕНИЕ Актуальность темы. Это прежде всего острая нехватка финансовых ресурсов для поддержания на необходимом уровне экономического роста. Если в 2006 г. в РФ отношение кредитов к ВВП не превышало 22%, то в 2010 г. - более 30%. Поэтому каждая кредитная организация должна очень взвешенно и обстоятельно подходить к оценке кредитоспособности заемщиков. Острота кредитного риска сдерживает процесс кредитования предприятий, тем самым тормозится экономический рост. Современная практика взаимодействия кредиторов и заемщиков выработала различные методики оценки кредитоспособности последних. Поэтому действующие методические подходы к оценке кредитоспособности нуждаются в развитии и совершенствовании. Они должны отражать анализ показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятий-заёмщиков, оценку имущественного положения, анализ структуры функционирующего капитала, ликвидности и платёжеспособности, но также кредитную историю заёмщика, его рыночные позиции, качество управления, перспективы развития бизнеса и др. В этой связи обращение к научному исследованию вопросов совершенствования методов оценки кредитоспособности и управления кредитным риском юридических лиц представляется необходимым и своевременным. Следует отметить работы российских авторов, разрабатывающих данную проблематику: Ачкасова А.И., Белотеловой Н.П., Бердниковой Т.Б., Бочаровой И.В., Ендовицкого Е.А., Крейниной М.Н., Лаврушина О.И., Ольшаного А.И., Сайфулина Р.С., Соколова Е.В., Тагирбекова К.Р., Шеремета А.Д. и др. Большинство крупных российских банков имеют свои методики, но базисное значение, безусловно, у методики, разработанной специалистами Сбербанка РФ. Целью работы является решение научной задачи, связанной с теоретическим обоснованием методических подходов оценки кредитоспособности заёмщиков коммерческих банков. Предметом исследования являются основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков коммерческих банков. Совокупность отдельных банков, объединенных по количественному, территориальному и функциональному признакам, выполняющих однородные функции на конкретной основе и по характеру услуг, раскрывают понятие банки. Основополагающие функциональные критерии понятий банк и банки едины, но по набору услуг, количеству и видам операций банки имеют свою индивидуальность. Исследуя понятия банковское дело, банковская деятельность, многие авторы дают примерно одинаковое определение - систематическое осуществление соответствующими субъектами на основании специального разрешения (лицензии) Банка России либо в силу прямого указания закона сделок, исключительное право на совершение которых принадлежит кредитным организациям. Начало обращения денежной формы стоимости является началом развития банковского дела и формирования банковской системы; в свою очередь степень развития банков соответствовала степени развития товарно-денежных связей в экономике. Современный банковский сундук - это портфель активов, приносящий доход. Отсюда ученым видится, что банк - предприятие, торгующее деньгами, ценными бумагами. Его капитал - это капитал, отделившийся от промышленного и торгового капитала, его деятельность имеет ярко выраженную специфику, его персонал - это люди особой профессии, а технические средства предназначены для ведения особых операций. Наиболее точной представляется формулировка, изложенная Г.Г. Фетисовым, который определил понятие устойчивость банка как ...его способность... выполнять свои обязательства перед клиентами, кредиторами и вкладчиками и обеспечивать потребности в краткосрочном и долгосрочном кредитовании в условиях взаимодействия изменяющихся внешних и внутренних факторов. Также хотелось бы отметить позицию С.М. Ильясова: устойчивость - это одна из основных динамических характеристик экономической системы, являющая собой свойство возвращаться в равновесный, исходный или близкий к нему установившийся режим после выхода из него в результате какого-либо воздействия. В настоящее время методически наиболее полной, т. е. включающей наибольшее количество внутренних факторов, влияющих на финансовую устойчивость коммерческого банка, является методика Банка России, изложенная в форме Указания Банка России от 16.01.2004 г. № 1379-У Об оценке финансовой устойчивости банка в це