Рынок кредитных ресурсов - Курсовая работа

В работе также были нормативные акты, использованы периодические издания «Деньги и кредит», «Финансы и кредит», «Экономист», а также ресурсы информационной сети Интернет. Термин «кредит» происходит от латинского слова “CREDITUM” (ссуда, долг, доверие) и означает разновидность экономической сделки, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде, т.е. кредитор предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в некоторых случаях имущество. Кредит трансформирует денежный капитал в ссудный капитал и выражает отношения между кредитором и заемщиком. Таким образом кредит способствует экономическому росту: кредитор получает плату за кредит, а заемщик увеличивает свои производственные фонды и обновляет их, объем продукции, освоение новых технологий и тд. Почти половина пользовались всего одним кредитом, практически столько же брали кредит два, а то и три раза за последние два-три года, примерно каждый десятый пользовался четырьмя кредитами и более.Под кредитными ресурсами понимают совокупность средств, находящихся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения и используемых ими для предоставления в виде ссуд на условиях возвратности, срочности и платности. Кредитные ресурсы коммерческого банка - это часть собственного капитала и привлеченных средств в денежной форме, направляемая на активные кредитные операции. Под «кредитом» понимают и форму движения ссудного капитала, и сделку между хозяйствующими субъектами, и долговое обязательство. В последний год структура рынка кредитных ресурсов меняется, что обусловлено последствиями финансового кризиса: снижение платежеспособности предприятий, населения, банкротство предприятий, снижений доходов и т.д. На данном этапе развития кредитных отношений между предприятиями малого бизнеса и коммерческими банками существует ряд проблем, а именно проблема с обеспечением кредита, непрозрачность предприятия, высокие процентные ставки по кредитам, несовершенство законодательной базы и т.д.Рис А1 - Структура рынка кредитных ресурсовСредства, привлеченные от организаций, млрд.руб.Кредиты, депозиты и прочие размещенные, млрд.руб. Кредиты физическим лицам, млрд.руб.

В современной экономике, где реальностью являются развитые формы товарного и денежного обращения, не может не быть кредитной системы и банков в качестве ее важнейшего звена. По мере развития производства, кооперационных связей, взаимодействия между производством и потреблением через сеть товарного обращения сначала возрастает посредническая роль банков, а затем и регулирующая.

Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование. Позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для производства и обращения продукции.

Проблема развития кредитования в России в настоящее время приобрела особую актуальность в связи с поставленным перед страной рядом важных стратегических задач: вступление в ВТО, как важнейшее условие расширения участия в международном разделении труда, развитии торговли и привлечения инвестиций, ускорения развития, реализация приоритетных национальных проектов - «Образование», «Здоровье», «развитие АПК», «Доступное и комфортное жилье - Гражданам России» - в целях повышения качества жизни.

При этом несмотря на кризисные явления, происходящие сегодня в финансовой сфере, именно кредитные ресурсы должны стать инструментом наиболее эффективного решения этих задач.

Кредит есть форма движения свободных денег. В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном движении, участвовать в народнохозяйственном обороте, что обусловливает их непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны не лежать без движения, а аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях и направляться в виде инвестиций в реальный сектор экономики.

Тема рынка кредитных ресурсов и его структуры очень актуальна в настоящее время. Актуальность данной темы обусловлена тем, что кредитные ресурсы стали главной формой обеспечения производственной, финансовой деятельности всех субъектов экономики страны.

Цель работы заключается в анализе современного рынка кредитных ресурсов, его роли в развитии сферы услуг.

Для достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи: рассмотреть понятийный аппарат, дать определения таким понятиям как «кредитные ресурсы», «рынок кредитных ресурсов», «кредит»;

выявить основные функции кредита в экономике страны;

рассмотреть структуру рынка кредитных ресурсов;

выявить особенности кредитных отношений коммерческого банка и предприятий сферы услуг;

проанализировать проблемы и перспективы развития рынка кредитных ресурсов в России.

Объектом исследования является рынок кредитных ресурсов в России.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между субъектами кредитной системы, хозяйствующими агентами экономики страны, государством по поводу формирования и размещения кредитных ресурсов.

Информационной базой написания курсовой работы послужили труды отечественных экономистов, посвященных макроэкономическим проблемам развития экономики: Грязновой А.Г., М.И. Плотницкого, Э.И. Лобковича, М.Г. Муталимова, В.И. Видяпина, А.И. Добрынина, Г.П. Журавлевой, Л.С. Тарасевича; проблемам денежного обращения, кредитных отношений в экономике страны: Дробозиной Л.А., Лаврушин О.И., Гамановой Т.К., Иванова В.В., Вадимировой М.П., Коблева М.С. и других. В работе также были нормативные акты, использованы периодические издания «Деньги и кредит», «Финансы и кредит», «Экономист», а также ресурсы информационной сети Интернет.

В целом можно отметить, что тема кредитных ресурсов, рынка кредитных ресурсов недостаточно освящена в отечественной литературе. Зачастую рынок кредитных ресурсов приравнивается к кредитной системе страны. Проблемам исследования кредитной системы посвящены работы многих отечественных ученых-исследователей: Грязновой А.Г., Саламина С., Ковалевой А.М., Самсонова Н.Ф., Владимировой М.П., Козлова А.И., Иванова В.В., Соколова Б.И., Ковалева В.В. и других. Изучением кредитных рынков занимались ученые М.И. Плотницкий, Э.И. Лобкович, М.Г. Муталимов, Гаманова Т.К., Саламин С., Грязнова А.Г. в отечественной практике нет единого мнения о понятии кредитного рынка, рынка кредитных ресурсов. Зачастую эти понятия используются как синонимы.

Проблемы изучения данной темы связаны с недостаточной проработанностью понятийного аппарата, классификации кредитных ресурсов. Сложность изучения обусловлена и тяжелым экономической ситуацией в стране, когда рынки не могут нормально функционировать, находят иные методы выживания нежели рыночные.

Курсовая работа выполнена на страницах машинописного текста. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников и включает 3 приложения. Список использованных источников состоит из 26 наименований.

1. Теоретические основы кредитования

1.1 Сущность кредита

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики и неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные объединения и предприятия, так и малые торговые, производственные и другие предприятия.

Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря нему уменьшилось время на удовлетворение личных и хозяйственных потребностей граждан и предприятий. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные средства на расширение своего дела или ускорить процесс получения в свое распоряжение благ, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

Термин «кредит» происходит от латинского слова “CREDITUM” (ссуда, долг, доверие) и означает разновидность экономической сделки, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде, т.е. кредитор предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в некоторых случаях имущество. Принципиальные характеристики кредита заключаются в срочности, возвратности и платности. [5; c 120]

Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит трансформирует денежный капитал в ссудный капитал и выражает отношения между кредитором и заемщиком.

При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы граждан, предприятий и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование.

Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних местах высвобождаются временно свободные средства, выступающие источником кредита, на других возникает потребность в кредите, например, для расширения производства. Таким образом кредит способствует экономическому росту: кредитор получает плату за кредит, а заемщик увеличивает свои производственные фонды и обновляет их, объем продукции, освоение новых технологий и тд.

Кредит так же является основным источником удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при высоком уровне рентабельности и самофинансирования хозяйствующим экономическим субъектам бывает недостаточно собственных средств для текущей деятельности и осуществления инвестиций.

Но потребность в денежных ресурсах не уменьшается, а наоборот, во много раз возрастает и становится особенно актуальной в связи с глубоким техническим перевооружением, требующим больших инвестиций. Таким образом, кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно - технического прогресса.

В условиях перехода России к рынку роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений. С помощью кредита в рыночной экономики, прежде всего, облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит теряет ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественных характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций. [25]

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

1.2 Функции и формы кредита

Кредит выполняет важные функции в обеспечении микро- и макроэкономического равновесия. «Банковскую продукцию» трудно описать, но именно она во многом меняет стоимостные связи. С помощью кредита осуществляется перераспределение капитала между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства. Основные принципы кредитования - платность, срочность и возвратность - позволяют выступать кредиту эффективным дисциплинирующим средством рыночного механизма. Принцип платности заключается в уплате предприятием процентов за пользование кредитом. Основной принцип кредитования - возвратность - подразумевает возврат полученных кредитных средств в определенный срок. Под срочностью понимается возврат кредита в определенный срок, указанный в договоре банковского займа. Целевая направленность выдачи кредита предполагает предоставление кредита на определенные цели.

На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий кредит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления.

Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту, цель которого - получение прибыли по ссудам (займам, кредитам). Размеры этого кредита ограничены величиной резервных (свободных) капиталов, имеющихся у предпринимателей.

Достоинства коммерческого кредита в следующем: - посредством его осуществляются прямые (без посредников) кредитные отношения, которые укрепляют кооперацию, взаимосвязь и технологическое взаимодействие предприятий;

- путем предоставления отсрочки платежа происходит укрепление старых и завоевание новых рынков сбыта продукции, так как поставщик является одновременно и кредитором;

- он способствует ускорению кругооборота средств предприятий всей технологической цепи за счет более быстрого продвижения товаров без заминок, вызванных необходимостью предварительного оформления ссуды в банке и проведения оплаты поставок;

- с его помощью регулируют объем оборотных средств, необходимых заемщику для его деятельности;

- при стабильных хозяйственных связях предприятий он служит подтверждением кредитоспособности заемщика;

- он ускоряет реализацию продукции поставщика-кредитора и обеспечивает получение прибыли не только от продажи продукции, но и за счет процентов за кредит.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд. Объект банковского кредита - денежный капитал. Банковский кредит обслуживает и накопление капитала, превращая в него сбережения всех слоев общества.

Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота, спрос же на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики.

Для современной рыночной экономики характерно переплетение коммерческого и банковского кредитов. Это проявляется при кредитовании не только предприятий, но и потребителей.

В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (например автомобили, мебель и т.д.).

Потребительский кредит выступает в форме кредита коммерческого (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины) и банковского (предоставление ссуд кредитными учреждениями на потребительские цели). В ряде случаев банки заключают соглашения с магазинами, которые продают товары в кредит клиентам банков. При этом банки сразу оплачивают магазинам наличные деньги за проданные товары, а покупатели постепенно погашают ссуду банка. Максимальный срок потребительского кредита - три года. Разновидностью потребительского кредита являются долгосрочные (на очень длительный срок) ссуды частным лицам на приобретение или строительство жилищ (ипотечный, жилищный кредит).

Доля россиян, воспользовавшихся за последние два-три года какими-либо кредитами, на сегодняшний день составляет 37 процентов. Треть заемщиков брали кредит непосредственно в банке, чуть более трети оформляли кредит в магазине при покупке каких-либо товаров, еще четверть делали за последние два-три года и то, и другое.

Почти половина пользовались всего одним кредитом, практически столько же брали кредит два, а то и три раза за последние два-три года, примерно каждый десятый пользовался четырьмя кредитами и более.

Средняя сумма, которую заемщики выплачивают по кредитам (независимо от их типа), составила по России 4,8 тысячи рублей в месяц. При этом потребительские кредиты в магазинах, разумеется, «дешевле» - по ним средний ежемесячный взнос равен 3,1 тысячи рублей, а вот кредиты на неотложные нужны, наоборот, «дороже» - 5,5 тысячи рублей.

В связи с мировым финансовым кризисом, в ноябре 2008 г.резко замедлился рост потребительского кредитования. Некоторые крупные игроки рынка и вовсе сократили розничные кредитные портфели. Сами банкиры объясняют это ужесточением требований к заемщикам в связи с возросшими рисками.

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, либо покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты.

Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом государственные облигации покупают население, юридические лица, различные предприятия и компании.

Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.

Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.

Одной из важных составляющих кредитного рынка является рынок межбанковских кредитов (МБК). Значение рынка МБК состоит в том, что коммерческие банки могут пополнять свои кредитные ресурсы за счет ресурсов других банков. Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношении коммерческие банки, у которых всегда есть излишек ресурсов. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки стремятся разместить их в других банках-заемщиках. Кроме солидных, финансово устойчивых банков, свободными кредитными ресурсами обладают банки, находящиеся в стадии развития, так как они пока еще испытывают недостаток в клиентуре.

Сроки возмещения кредитных ресурсов самые различные. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком 1, 3 и 6 месяцев. Ставка МБК, как правило, ниже процентных ставок по кредитам, предоставленным хозяйственникам. Причиной привлечения кредитных ресурсов банком-заемщиком из других банков являются удовлетворение потребности своих клиентов в заемных средствах, т.е. расширение своих кредитных вложений, и необходимость регулирования банковской ликвидности.

Межбанковские кредиты начинают играть все большую роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Однако у них имеются существенные недостатки - отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках.

Ликвидировать эти недостатки можно благодаря привлечению ресурсов Центрального Банка как кредитора «в последней инстанции» или, как еще говорят, кредитора «последней руки». Именно этот банк осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны и в зависимости от направления кредитной политики строит свои отношения с коммерческими банками. Центральный банк проводит по отношению к коммерческим банкам политику, направленную на расширение или сокращение ими объемов кредитных вложений.

При этом используются такие инструменты, как изменение уровня учетной ставки, размера минимальных требований по обязательному резервированию части привлеченных банками ресурсов, объема операций, проводимых на открытом рынке. Использование ЦБ того или иного метода регулирования или же их совокупность зависит от степени развития рыночных отношений в данной стране.

Роль кредита в экономической системе общества определяется выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.

Перераспределительная функция: в условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая, удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения: практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала: процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота: в процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса: в послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка. [22; c 12].

В этой главе мы рассмотрели сущность кредита, его основные формы и принципы, а так же его основные функции: перераспределительную, экономию издержек обращения, ускорения концентрации капитала, обслуживания товарооборота и ускорения научно-технического прогресса, разумеется это только часть из всех многочисленных функций. Выяснили, что кредит является одним из величайших открытий человека, и играет важнейшую роль в перераспределении денежных средств в современной экономике.

2. Характеристика кредитной системы и рынка кредитных ресурсов

2.1 Понятие и сущность кредитной системы

Прежде чем перейти к описанию источников формирования кредитных ресурсов, хотелось бы пояснить о кредитной системе в целом.

Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна.

С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства - излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения.

С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

Возникает противоречие, вполне разрешимое с помощью особой инфраструктуры рыночного хозяйства - кредитной системы. Кредитная система служит мощным фактором концентрации и централизации капитала, способствующим быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике.

При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей.

Различают два понятия кредитной системы: - совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);

- совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. В кредитных отношениях каждый субъект рынка может выступать в двух лицах, как кредитор и как заемщик. Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке кредита.

Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Кредитные организации взаимосвязаны между собой и реализуют потребности участников рыночных отношений - коммерческих организаций, физических лиц, институтов государства в денежных средствах или услугах связанных с финансами и денежным оборотом.

Кредитная система состоит из банковской и небанковской части.

Банковская часть - основная составляющая кредитной системы, так как через ее составляющие проходит основная масса денежных средств участвующих в денежном обороте, и именно банки оказывают подавляющую массу услуг на финансовом рынке.

Однако, кредитная система - более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита.

В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками.

Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

В кредитной системе страны выделяется три звена: Центральный банк, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные учреждения. При этом каждое звено выполняет свои конкретные функции.

Главное положение в кредитной системе занимает Центральный банк (ЦБ).

К основным функциям Центрального банка относятся следующие: 1. Эмиссионная функция - старейшая и одна их наиболее важных функций ЦБ. Хотя в современных условиях безналичные деньги играют более важную роль, эмиссия центральных банков сохраняет свое значение, поскольку наличные деньги по-прежнему необходимы для осуществления значительной части платежей (в России наличные деньги составляют 30-37% совокупной денежной массы).

2. Функция аккумуляции и хранения кассовых резервов для коммерческих банков заключается в том, что каждый банк обязан хранить на резервном счете в Центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру вкладов, сделанных в данный банк. Изменение нормы резервов - один из основных методов денежно-кредитной политики государства.

3. ЦБ является хранителем официальных золотовалютных резервов страны.

4. ЦБ осуществляет кредитование коммерческих банков и кассовое обслуживание государственных учреждений.

5. Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов. ЦБ ведет счета правительственных учреждений и организаций, местных органов власти, аккумулирует на этих счетах средства и проводит выплаты с них. Кроме того, он осуществляет операции с государственными ценными бумагами; предоставляет государству кредит в форме прямых, краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций. ЦБ также проводит по поручению правительства операции с золотом и иностранной валютой.

6. ЦБ осуществляет безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований и обязательств.

Коммерческие банки представляют собой центры кредитной системы. Современный коммерческий банк является кредитно-финансовым учреждением универсального характера: он не только принимает вклады населения и предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов. [9; c 238].

Операции коммерческого банка подразделяются на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств). Кроме того, коммерческие банки могут заниматься посредническими операциями (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами).

Функции коммерческих банков - это, прежде всего, аккумулирование бессрочных депозитов (ведение текущих счетов) и оплата чеков, выписанных на эти банки, а также предоставление кредитов предпринимателям. На базе этих операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

Важное место в современной кредитной системе занимают специализированные кредитно-финансовые организации (они возникли в XIX в. и длительное время играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам, однако, за последние годы их роль резко возросла), а именно: 1. Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства.

Обширна группа сберегательных учреждений (сберкассы и сбербанки). Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал.

В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ (имеет 34426 тыс. филиалов).

2. Страховые компании, для которых характерна специфическая форма привлечения средств - продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают, прежде всего, в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству

3. Пенсионные фонды различаются по организации и управлению, по структуре активов. В России созданы также негосударственные пенсионные фонды (НПФ). По своей сути они являются сберегательными институтами, причем некоторые из них основаны на пирамидальных схемах, что, скорее всего может привести их к банкротству.

4. Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для закупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, так как изза значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений изза банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал. кредит банковский коммерческий услуга

2.2 Источники формирования кредитных ресурсов

Кредитные ресурсы банка делятся на собственные и привлеченные. Собственные ресурсы - это средства уставного, резервного, страхового и других фондов банка, образующихся за счет прибыли, а также нераспределенная в течение года прибыль. Главное же место в составе кредитных ресурсов коммерческого банка занимают привлеченные средства. Это средства клиентов на текущих счетах; депозиты юридических и физических лиц; остатки на корреспондентских счетах; средства, их привлекают с межбанковского рынка (межбанковский кредит); средства, получаемые от продажи ценных бумаг и т.д. Одним из наиболее надежных источников ресурсов для коммерческого банка, поддержание его ликвидности являются депозитные вклады.

Собственные и привлеченные средства являются основными источниками финансирования кредитных ресурсов коммерческих банков. В перечень пассивных операций включены: привлечение депозитов юридических лиц; привлечение депозитов физических лиц; получение кредитов от банков; выпуск ценных бумаг (облигаций, сберегательных сертификатов и т.д.).

Важным фактором укрепления ресурсной базы кредитования является оптимизация источников формирования кредитных ресурсов. Банк должен сформировать наиболее эффективную комбинацию источников средств для создания своей ресурсной базы. Подавляющее большинство кредитных ресурсов коммерческих банков образуется путем привлечения средств. Такая структура источников образования кредитных ресурсов соответствует условиям рыночных отношений. Дешевым источником привлечения средств в коммерческих банков являются остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов.

Понятно, что не все собственные и привлеченные средства могут быть использованы банком для осуществления кредитных операций. Коммерческий банк должен всегда иметь в наличии необходимые денежные средства для выполнения взятых на себя обязательств по обеспечению своевременного возврата (предоставления) денежных средств своим клиентам. Вкладчики должны быть уверены в надежности банка. Поэтому в банке создается обязательный резерв ликвидности, который должен гарантировать возврат средств вкладчикам.

Коммерческие банки во всех странах обеспечивают вкладчикам резервный запас на случай возможных потерь; предусматриваются также различные формы прямого и косвенного страхования. Потеря вкладчиками уверенности относительно финансовой устойчивости банков может привести к массовому изъятию вкладов, что крайне негативно повлияет на общую экономическую ситуацию в стране.

Для коммерческих банков острым является вопрос оптимизации структуры кредитных ресурсов и вложений по суммам и по срокам. Рекомендуется при анализе балансового отчета коммерческого банка использовать коэффициент соотношение ссуд и депозитов. Данный коэффициент характеризует способность банка привлекать депозиты для поддержки своих кредитных операций и его возможность давать в кредит эти депозиты. Более высокий уровень этого соотношения отражает больший элемент риска: могут иметь место меньшая ликвидность, негативные экономические условия в результате оттока депозитов. Наоборот низкий уровень этого

На основании проделанного курсового исследования можно сделать следующие выводы.

Во-первых, в литературе нет единого мнения по поводу определения содержания понятия «кредитные ресурсы», «рынок кредитных ресурсов», «кредит». Под кредитными ресурсами понимают совокупность средств, находящихся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения и используемых ими для предоставления в виде ссуд на условиях возвратности, срочности и платности. Кредитные ресурсы коммерческого банка - это часть собственного капитала и привлеченных средств в денежной форме, направляемая на активные кредитные операции. В практике понятия «кредитный рынок» и «рынок кредитных ресурсов» тождественны. Кредитный рынок - это общее обозначение тех рынков, где существуют предложение и спрос на различные платежные средства. Под «кредитом» понимают и форму движения ссудного капитала, и сделку между хозяйствующими субъектами, и долговое обязательство.

Во-вторых, структуру рынка кредитных ресурсов составляют две крупные подсистемы: это привлечение кредитных ресурсов и размещение кредитных ресурсов. Эти две подсистемы составляют активные и пассивные операции коммерческих банков. В последний год структура рынка кредитных ресурсов меняется, что обусловлено последствиями финансового кризиса: снижение платежеспособности предприятий, населения, банкротство предприятий, снижений доходов и т.д.

В-третьих, банковское кредитование играет важную роль в развитии малого и среднего бизнеса, к которым можно отнести предприятия сферы услуг. На данном этапе развития кредитных отношений между предприятиями малого бизнеса и коммерческими банками существует ряд проблем, а именно проблема с обеспечением кредита, непрозрачность предприятия, высокие процентные ставки по кредитам, несовершенство законодательной базы и т.д. Кроме того, для получения кредита малым предприятиям необходимо собрать множество документов, что повышает трансакционные затраты предприятия.

В-четвертых, проблемам и перспективам развития кредитных рынков уделяется большое внимание. К основным проблемам рынка кредитных ресурсов можно отнести неэффективное размещение кредитных ресурсов, снижение платежеспособности субъектов хозяйственной деятельности, рост просроченной задолженности, рост рисков. К основным направлениям развития рынка кредитных ресурсов можно отнести повышение качества кредитного портфеля, совершенствование законодательства, создание контролирующих органов, страхование вкладов.

На основании этих выводов можно, что в целом рынок кредитных ресурсов за годы своего становления достиг немалых вершин. Стали доступными кредиты физическим лицам и предприятиям, постоянно обновляется ряд кредитных продуктов. Происходит переориентация банков на создание кредитных продуктов, с учетом потребностей и возможностей заемщиков. Разразившийся экономический кризис нельзя рассматривать только как негативное явление. Кризис способствует очищению банков от неблагополучных кредитов, заемщиков, сужению рынка, уходу из него слабых игроков. Кроме того, кризис заставляет повышать качество кредитного портфеля, осторожнее относиться к заемщикам, тщательнее проводить анализ заявок, вести более качественную политику управления кредитными рисками.

В целом можно прогнозировать, что с помощь государственной поддержки, поддержки Центрального банк, кредитная система не разрушится, а только окрепнет, обретет опыт выживания в кризисных условиях.

1. Гражданский кодекс РФ. Часть 2. - Москва: Проспект, КНОРУС, 2010.

2. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 106-ФЗ от 20 августа 2004 г

3. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. пособие. - М.: Институт международного права и экономики, 2007.

4. Банковский сектор России: тенденции и перспективы развития // Банковское дело. - 2009. - №3. - С.65-70.

5. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учебн. пособие. - М.: КНОРУС, 2006. - 288 с.

6. Гаманова Т.К. Кредитный рынок как фактор регионального развития // Деньги и кредит. - 2009. - №1. - С.60-63.

7. Горчаков А.А., Половников В.А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело. - 2010. - №3

8. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, 2007. - 624 с.

9. Деньги, кредит, банки. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М. Финансы и статистика, 2007. - 457с.

10. Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андрисова Л.Д. / Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2009

11. Коблев М.С. Итоги и тенденции развития банков и кредитного риск-менеджмента // Банковское дело. - 2009. - № 10. - С.58-63.

12. Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях // Финансы и кредит. - 2009.- №4. - С. 32-34

13. Курс экономической теории / Под ред. М.И. Плотницкого. - Мн.: «Миссанта», 2008. - С.392.

14. Лаврушин О.И. «Особенности использования кредита в рыночной экономики» // Банковское дело. 2009. №6.

15. Савинова Д.В. О формировании привлечения кредитных ресурсов в малый бизнес // Деньги и кредит. - 2009. - № 5. - С.59-63.

16. Саламин С. Кредитные ресурсы банка // Право и экономика. - 2006. - №12. - С.52-54.

17. Самсонова Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: ИНФРА-М, 2003. - 302 с..

18. Селезнев А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы // Экономист. - 2009. - № 8. - С.18-32.

19. Семенушкина А.М. Некоторые правовые аспекты банковского кредитования малых и средних предприятий // Закон. - 2009. - №5. - С.266-270.

20. Тарасова Г.М. Анализ регионального рынка кредитования // Деньги и кредит. - 2009. - №8. - С.35-38.

21. Тулайков Н.В., Ивлева Н.В. Коммерческий банк на региональном кредитном рынке: проблемы и перспективы развития // Финансы и кредит. - 2008. - №45. - С.11-15.

22. «Финансы. Денежное обращение. Кредит» / Под редакцией Дробозиной Л.А., М.: Финансы, Изд.объединение ЮНИТИ, 2010.

23. Финансово-кредитный словарь / Под ред. проф. Грязновой А.Г. М.: Финансы и статистика, 2002.

24. Экономическая теория / Под ред. В.И. Видяпина, А.И. Добрынина, Г.П. Журавлевой, Л.С. Тарасевича. - М.: ИНФРА-М, 2003. - 714 с..

25. Чепурина А. Кредитные ресурсы [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://mag.clubconcept.ru/money/credit/

26. Особенности кредитования [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bishelp.ru/gde_dengi/kredit/mb/osobennosti.php

IMG_c155a191-ce78-4daa-ac00-17441b5c97cb