Результаты осуществления кооперативами операций финансовой взаимопомощи некоммерческой организации "Кредитный потребительский союз граждан "Содействие" в 2005 году - Доклад

НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ «КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН «КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАНПричем, если в секторе предпринимательского кредитования темпы прироста умеренны (6% по сумме и 9% по количеству выданных займов), то объемы потребительского кредитования характеризуются значительно более динамичными показателями развития (84% по сумме и 56% по количеству выданных займов). Наряду с ипотечными займами, нарастающий спрос в потребительском секторе обеспечивался практически всеми предлагаемыми кредитными продуктами: на 236% больше по сумме и 63% по количеству было выдано займов на приобретение, строительство жилья или улучшение жилищных условий по программе «Жилье в рассрочку»; Но дебиторская задолженность по отдельным компонентам предпринимательского портфеля изменялась неравнозначно: Вследствие ограничительной политики по долгосрочных займов сроком до 3 лет, спрос на которые в основном удовлетворялся за счет ресурсов лизинговой компании, среднемесячная сумма дебиторской задолженности по займам этой категории снизилась с 5,8 до 2,5 млн. руб. В течение года в Смоленске было выдано 600 займов на 66,5 миллионов рублей, что на 6% больше суммы и на 3% меньше количества займов, выданных в 2004 году. Пайщики Десногорского участка отказались от долгосрочных займов, сроком до 2 лет (в прошлом году здесь было выдано 5 таких займов на 1 млн. руб.) и вдвое (на 49% по сумме и 44% по количеству) снизили потребление среднесрочных предпринимательских займов.В течение года было выдано 2125 таких займов на 91,4 млн. руб. Средняя сумма краткосрочного займа, в целом по кооперативу, составила 43 тыс. руб., с неравномерным распределением между кооперативными участками. По сравнению с прошлым годом, средняя сумма краткосрочного предпринимательского займа не изменилась. Наибольшее значение средней суммы краткосрочного предпринимательского займа (107 тыс. руб.) приходится на Смоленск. В остальных кооперативных участках, средняя сумма краткосрочного предпринимательского займа распределилась в интервалу 27-32 тыс. руб.16% доля принадлежит Ярцево, 13% - Сафоново и 11% Вязьме. В предпринимательском секторе, при незначительном снижении доли портфеля с 53% до 52%, доля в поступлениях упала более существенно - с 48% до 36%. В потребительском секторе доля обслуживаемого портфеля повысилась с 49% до 59%, а доля в поступлениях - на 6% - с 33% до 39%. При повышении его доли с 3% до 6%, доля в поступлениях по предпринимательским займам, приходящаяся на Ярцевский кооперативный участок, увеличилась с 3% до 8%. Доля дебиторской задолженности в Рославльском кооперативном участке снизилась с 6% до 3%, а доля в поступлениях с 9% до 6%.Снижение показателей в предпринимательском секторе более умеренно - с 6% до 5% по доле обслуживаемой дебиторской задолженности, при этом доля поступлений по предпринимательским займам сохранилась на уровне 8%.Задолженность в риске срок просроченная сумма процент от задолженности в риске Процент от дебиторской задолженности Просроченная сумма срок Процент от дебиторской задолженности Конечные просрочки - невозвращенная сумма займов после истечения срока договора составила на конец года 1,1 млн. руб. или 1,43% от дебиторской задолженности. В совокупности с текущими просрочками, потери в финансовых притоках, вызванные конечными и текущими просрочками, оцениваются в 1,12 млн. руб. или в 9% от среднемесячного объема поступлений. Просрочки, допущенные после завершения срока потребительских займов, оцениваются в 52 тыс. руб., со средневзвешенным сроком 99 дней. Просроченная задолженность здесь составляет 4,88% от дебиторской задолженности по займам, при этом доля текущей просроченной задолженности в отнесенной к рисковой непогашенной задолженности по среднесрочным займам составляет 15%.Текущие просрочки в погашении вывели в категорию рисковой 22,7 млн. руб., или 29% от общей массы дебиторской задолженности. Всего в течение года, расходы на формирование резервов по текущим просрочкам в погашение займов сведены в сумме 425,27 тыс. руб., в том числе 461 тыс. руб. в предпринимательском секторе. В связи с уменьшением текущих просрочек по потребительским займам, из ранее произведенных отчислений в резерв было возмещено 35,8 тыс. руб., что привело к снижению общей массы расходов на резервирование. Здесь так же, как и в ситуации с текущими просрочками, основная масса расходов на резервирования произведена в секторе предпринимательских займов. Расходы на резервирование потерь в связи с текущими просрочками в погашении займов неравномерно распределены между кооперативными участками.Поскольку потери от списания займов распределены на длительном временном интервале и наряду с новыми списаниями проблемной задолженности осуществляется возврат по ранее списанным займам, показатели списания целесообразно рассчитывать по доле списанных займов в общей сумме выданных займов за период с 1.01.2000 г.

Содержание кредитование организация взаимопомощь финансовый

Содержание

1. Анализ портфеля займов

1.1 Изменение объемов и структуры кредитования

А. Анализ портфеля по количеству и сумме выданных займов

Б. Изменение средней суммы займа

В. Изменение структуры дебиторской задолженности

1.2 Распределение портфеля между кооперативными участками

А. Показатели Смоленского кооперативного участка

Б. Показатели Вяземского кооперативного участка

В. Показатели Десногорского кооперативного участка

Г. Показатели Ельнинского кооперативного участка

Д. Показатели Краснинского кооперативного участка

Е. Показатели Починковского кооперативного участка

Ж. Показатели Рославльского кооперативного участка

З. Показатели Руднянского кооперативного участка

И. Показатели Сафоновского кооперативного участка

К. Показатели Ярцевского кооперативного участка

1.3 Оценка уровня финансовых потребностей пайщиков по средней сумме займа

1.3.1 Краткосрочные займы

1.3.2 Долгосрочные займы

1.3.3 Среднесрочные займы

1.4 Оценка уровня поступлений от оборота фонда финансовой взаимопомощи (доходности портфеля)

1.4.1 Оценка уровня поступлений, обеспеченного кооперативными участками

1.4.2 Оценка уровня поступлений по кредитным продуктам

2. Оценка рисков

2.1 Оценка рисков по текущими конечным просрочкам в погашении займов

2.2 Оценка расходов на резервирование потерь в связи с конечными и текущими просрочками в погашении займов

2.3 Оценка потерь на списание займов

2.3.1 По кредитным продуктам

2.3.2 По кооперативным участкам

3. Структура портфеля сбережений

3.1 Прирост портфеля сбережений

3.2 Изменение структуры портфеля по срокам возмещения сбережений

3.3 Изменение структуры портфеля по объему обязательств за пользование личными сбережениями

4. Показатели финансовой отчетности

4.1 Отчет о поступлениях и расходах

А. Финансовые поступления

Б. Расходы

4.2 Балансовый отчет

А. Сегмент «Оборотные активы фонда финансовой взаимопомощи

Б. Сегмент «Обязательства»

В. Сегмент «Паевой фонд, неделимые фонды, целевые резервы»

5. Отчет по пруденциальным нормативам

5.1 Нормативные соотношения в структуре пассивов

5.1.1 Коэффициенты, регламентирующие соотношения собственных и привлеченных средств

5.1.2 Коэффициенты ликвидности

6. Отчет по показателям раскрытия финансовой информации, рекомендованным CGAP и их производным

6.1 Доходность (окупаемость) программы микрофинансирования

6.2 Отчет по показателям, характеризующим соотношение активов и обязательств

6.3. Отчет по показателям, характеризующим качество портфеля

6.4 Отчет по показателям продуктивности

7. Отчет по показателям социальной эффективности

7.1 Расширение и поддержки системы занятости, обеспеченное предпринимательским кредитованием

Количество вновь созданных рабочих мест

7.2 Оценка уровней семейного потребления исходя из оборота микрозаймов

7.3 Повышение уровня семейных доходов и расширение потребительских возможностей пайщиков, пользующихся потребительскими займами

Расширение потребительских возможностей в жилищной сфере

Повышение покупательной способности пайщиков

7.4 Эффективность сберегательных программ

1. Анализ портфеля займов

1.1 Изменение объемов и структуры кредитования

А. Анализ портфеля по количеству и сумме выданных займов