Формирование ресурсов коммерческим банком. Операции банков второго уровня по привлечению средств. Анализ активных и пассивных операций АО "БТА Банк". Оценка соответствия сроков привлечения депозитных средств. Пути совершенствования ресурсной базы банков.
Банковская система многофункциональна - она проводит денежно-кредитную политику, работу по оценке рисков, осуществление расчетов, прием вкладов населения. Вместе с тем, специфика работы делает банки подверженными рискам; ситуация усугубляется тем, что проблемы одного банка могут повлиять на стабильность всей финансовой системы страны. В целях предотвращения проблемы рисков, в ряде стран создана своеобразная система безопасности банков, а именно, в банковскую систему внедрены структуры по защите интересов вкладчиков, что является одним из направлений комплекса мер, направленных на обеспечение стабильности финансовой системы. Эти структуры представляет собой системы гарантировнаия (страхования) вкладов населения в банках. До недавнего времени пассивным операциям не придавалось серьезного значения, они как бы являлись второстепенными по отношению к активным и не воспринимались банками как объект, требующий эффективного управления.Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» определяет банковскую деятельность как осуществление банковских операций, а также проведение иных установленных настоящей статьей операций банками. Примером целевого вклада могут стать так называемые «новогодние вклады», «рождественские вклады», т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до следующего нового года. Для клиентов система страхования депозитов будет привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве банка, что обеспечит данному банку сравнительные преимущества по сравнению с другими банками, где такая система отсутствует. Эта система даст банку дополнительный приток временно свободных средств населения и юридических лиц во вклады, т.к. будет уверен, что его вклад защищен в кризисных ситуациях. Банк ставит целью занять лидирующее положение на рынке розничных услуг, ему потребуется обширная филиальная сеть в Казахстане по сравнению с другими банками, что и дает ему больше преимущества по привлечению вкладов.Кризисные явления, переживаемые сегодня казахстанской экономикой в целом, и финансовой системой в частности, безусловно, негативно отразились на финансово-хозяйственной деятельности всех коммерческих банков. А это не может не оказывать отрицательного воздействия на финансовое состояние тех банков, которые за счет проведения осторожной и взвешенной финансовой политики, основанной на принципе диверсифицированного подхода к осуществлению всех активных операций, не прекращают выполнять своих обязательств. Стремление укрепить свои позиции на финансовых рынках является причиной усиления процесса самоорганизации банков, продолжающих и сегодня своевременно и в полном объеме осуществлять оплату платежных документов своих клиентов. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Банк стремиться к предоставлению разнообразных и качественных услуг своим клиентам, обеспечению сохранности доверенных ему средств и определяет свою стратегию на рынках банковских услуг как рост объемов операций на освоенных рынках с одновременным расширением ассортимента предоставляемых услуг и изменением структуры банковских операций.
Вывод
Кризисные явления, переживаемые сегодня казахстанской экономикой в целом, и финансовой системой в частности, безусловно, негативно отразились на финансово-хозяйственной деятельности всех коммерческих банков.
Эпицентром финансового кризиса стали крупнейшие, так называемые системообразующие банки. Большая часть этих банков фактически неплатежеспособна. А это не может не оказывать отрицательного воздействия на финансовое состояние тех банков, которые за счет проведения осторожной и взвешенной финансовой политики, основанной на принципе диверсифицированного подхода к осуществлению всех активных операций, не прекращают выполнять своих обязательств. Стремление укрепить свои позиции на финансовых рынках является причиной усиления процесса самоорганизации банков, продолжающих и сегодня своевременно и в полном объеме осуществлять оплату платежных документов своих клиентов.
Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков.
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады, зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в его Уставе и из необходимости сохранения банковской ликвидности.
В этой ситуации АО «БТА Банк», проведя тщательный анализ финансовой устойчивости и оценив свои возможности, стремится не только сохранить свои позиции на финансовом рынке, но и обеспечить выполнение программ развития банка, требующих существенных капиталовложений, финансируемых из прибыли. Банк стремиться к предоставлению разнообразных и качественных услуг своим клиентам, обеспечению сохранности доверенных ему средств и определяет свою стратегию на рынках банковских услуг как рост объемов операций на освоенных рынках с одновременным расширением ассортимента предоставляемых услуг и изменением структуры банковских операций.
Успешная деятельность банковских учреждений способствует решению различных экономических проблем любого государства. Принимая активное участие в хозяйственной жизни общества, коммерческие банки создают механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, что в значительной степени способствует развитию экономики. Обеспечивая все возрастающие потребности государственных предприятий, частных фирм, населения в кредитных ресурсах, банки имеют возможность воздействовать на формирование воспроизводственной структуры в различных отраслях экономики. В качестве финансового посредника коммерческий банк получает средства у конечных кредиторов и распределяет их среди заемщиков. Таким образом, создаются необходимые условия для установления партнерских отношений между хозяйствующими субъектами и банками, усиления их взаимного контроля и ответственности.
Для устойчивого развития банковской системы необходимо защитить банки от риска досрочного изъятия вкладов и создать эффективную систему гарантирования вкладов.
Укрепление ресурсной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. Это можно достигнуть путем расширения депозитных счетов юридических и физических лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности клиентов, улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств в банках.
Список литературы
1. Гражданский кодекс Республики Казахстан, Алматы: Данекер, 2000.-93-174с.
2. Закон, от 31 августа 1995 г. N 2444 О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан.-75-165с.
3. Правила включения банков второго уровня в систему обязательного коллективного страхования вкладов физических лиц Утверждены решением Правления ЗАО "Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц" от 11 мая 2000 г. № 6. 21-95с.
4. Положение о кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса. Утверждено решением Кредитного Комитета АО “АТФ” Банк 22 января 1998 года.
5. Атамкулов Б. Кредитование предпринимательства как фактор развития экономики // Экономическое обозрение - 2001. - №1.
6. Абенов Е. «Региональные проблемы малого бизнеса» Алматы 1999.
7. Бейсембетов И. Некоторые аспекты кредитования малого бизнеса в Казахстане // АЛЬПАРИ. - 1999. - №4. 78с.
8. Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Бабичевой Ю.А. - М., Экономика, 1994. 16-85с.
9. Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. - М., Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 1992. 53-74с.
10. Банковский портфель - 2. / Под ред. Коробова Ю.И. - М., Соминтэк, 1994. 6-9с.
11. Грабовый С. Риски в современном бизнесе. - М., Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. 34-67с.
12. Финансовая отчетность АО «БТА Банк» за 2008, 2009 год
13. Бейсембетов И. Некоторые аспекты кредитования населения в коммерческих банках Казахстана // АЛЬПАРИ. - 1999. - №4. 78с.
28. Стандарты бухучета «Учет и отчетность субъектов малого предпринимательства», утвержденные Приказом Департамента бухгалтерского учета и аудита Министерства финансов Республики Казахстан от 29 декабря 1997 года N 451.
29. Закон «О микрокредитных организациях», 2005г.
30. «Международная финансовая система» С.В. Котелкин «Экономисть» Москва - 2008
