Регулювання банківської діяльності в Україні - Магистерская работа

Національна академія статистики, обліку та аудиту «Регулювання банківської діяльності в Україні»За умов ринкової економіки вона є центральним інструментом фінансового управління, відіграючи ключову роль на грошово-кредитному ринку, маючи визначальний вплив на формування пропозиції грошей, забезпечуючи стабільність грошового ринку, тощо. Банки представляють собою сильний інструмент в структурній політиці та регулюванні економіки, яка здійснюється шляхом перерозподілу фінансів та капіталу у формі банківського кредитування, інвестицій, необхідних для підприємницької діяльності. Банки сприяють направленню грошових коштів, фінансових ресурсів у вигляді кредитів в ті галузі, де капітал знаходить найкраще корисне використання. Банківська система України становить органічну частину загальноекономічного комплексу і безпосередньо взаємодіє з економікою країни в цілому, відіграє значну роль в економічних процесах, що виявляється в створенні оптимального середовища для мобілізації й вільного переливання капіталів, нагромадження коштів для структурної перебудови економіки, приватизації й розвитку підприємництва. Без системи банківського регулювання та нагляду неможливо уявити сучасне суспільство, оскільки її існування повязане з необхідністю забезпечення державою стабільності грошового обігу, підтримання довіри з боку суспільства до банків, гарантування державою збереження заощаджень суспільства, довірених банківській системі, сприяння зниженню банківських ризиків, запобігання кризовим явищам в економіці з вини банків, стимулювання конкурентності в банківському секторі економіки, підтримання іміджу держави та центрального банку країни.банк фінансовий відповідальність регулюванняВажливою і специфічною складовою процесу регулювання діяльності банків є нагляд за банками, під яким розуміють насамперед моніторинг процесів, що мають місце у банківській сфері на різних стадіях функціонування банків, а саме: · створення нових банків та їхніх установ; З метою здійснення банківського нагляду регулятивно-наглядові органи, уповноважені державою, мають широкі повноваження, як наприклад, отримання необхідної інформації про стан як окремого банку, так і всієї банківської системи, перевірка дотримання банками законодавчих і нормативних актів, що регламентують їхню діяльність, оцінювання якості управління банківськими ризиками, застосування до банків адекватних заходів реагування. Держава в особі центрального банку повинна регулювати грошовий оборот з метою забезпечення стабільності національної валюти, що неможливо без регулювання діяльності банків, а саме без обмеження здатності банків створювати платіжні засоби - гроші. Проте економічна ситуація в країні може скластися у такий спосіб, що ймовірність вилучення коштів значної кількості вкладників з банків стане реальністю, і банки, що опинились у цій ситуації, можуть збанкрутувати, про що й свідчить нещодавня криза ліквідності в українських банків. Отже, банки відіграють ключову роль в економіці і водночас їм притаманна підвищена фінансова вразливість, що зумовлює необхідність розроблення та ухвалення державою заходів стосовно регулювання діяльності банків.Правова інфраструктура банківського регулювання в Україні має три рівні: 1) Законодавство. До загального законодавства належать Закони України, які визначають основні принципи діяльності субєктів ринку, наприклад, Закон України "Про господарські товариства", "Про цінні папери та фондовий ринок", Закон України "Про державне регулювання ринку фінансових послуг", Закон України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", Закон України "Про інвестиційну діяльність", Закон України "Про запобігання та протидію легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, Закон України "Про оподаткування прибутку підприємств" тощо. До нього належать Закон України "Про банки і банківську діяльність", Закон України "Про Національний банк України", "Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати", Закон України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб", Закон України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні". Через те, що банківське законодавство є значним масивом різноманітних за юридичною силою, формою і сферою дії нормативних актів, що мають визначену ієрархічну систему, воно законодавство має низку особливостей. Другою особливістю банківського законодавства України е значна кількість підзаконних нормативних актів, а законів, що регулюють різні аспекти і питання банківської діяльності, недостатньо.Публічне акціонерне товариство "Райффайзен Банк Аваль" було зареєстроване 27 березня 1992 року під назвою "Акціонерний поштово-пенсійний банк «Аваль»". Банк продовжив динамічний розвиток і надалі, і уже наступного року, окрім відкриття ще 28 філій та дирекцій, Аваль вперше пройшов міжнародний аудит, отримавши від компанії Arthur Andersen, що

Зміст

Вступ

Розділ 1. Теоретичні основи регулювання банківської діяльності

1.1 Сутність та необхідність регулювання банківської діяльності

1.2 Роль Національного Банку в регулюванні банківської діяльності

1.3 Правове забезпечення регулювання банківської діяльності

Розділ 2. Аналіз регулювання діяльності комерційного банку

ПАТ "Райффайзен Банк Аваль"

2.1 Загальна характеристика та історія ПАТ "Райффайзен Банк Аваль"

2.2 Аналіз дотримання банком нормативів діяльності

2.3 Банківський аудит в регулюванні діяльності банку

Розділ 3. Основні напрями удосконалення регулювання банківської діяльності

3.1 Міжнародні принципи регулювання банківської діяльності

3.2 Зарубіжний досвід регулювання банківської діяльності

3.3 Вдосконалення регулювання банківської діяльності в Україні

Розділ 4. Економічне стимулювання поліпшення умов і охорони праці

Висновки

Список використаних джерел