Страховые фонды, функции и классификация страхования. Экономическая необходимость, сущность и виды личного страхования. Формирование и развитие страхового предпринимательства в Республике Казахстан. Международный опыт личного страхования на примере США.
Страховой рынок представляет собой экономическое пространство, в котором действуют определенные участники страховых отношений: страхователи, формирующие спрос на страховые услуги; компании прямого страхования (страховщики), удовлетворяющие этот спрос; перестраховочные компании, обеспечивающие раскладку ущерба по страховым операциям, а следовательно, финансовую устойчивость всего страхового рынка в целом; страховые посредники, способствующие продвижению страховых услуг от страховщика к страхователю и организации страховой инфраструктуры. В целом, страхование позволяет возмещать юридическим и физическим лицам ущерб от предусмотренных договором страхования определенных страховых случаев либо производить выплату страхового обеспечения (в пределах страховой суммы пострадавшим лицам при несчастных случаях или при наступлении иных страховых событий в жизни застрахованных лиц, в том числе при их дожитии до окончания срока действия договора страхования или установленного им возраста). Таким образом, актуальность страхования в условиях развития рыночной экономики, заключается в том что, надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. Экономическая сущность личного страхования такая же, как и страхования в целом замкнутое перераспределение средств страхового фонда между участниками личного страхования. Среди проблем страхового сектора также следует отметить ограниченность предлагаемых услуг по добровольному страхованию, включая долгосрочное и накопительное страхование жизни, относительную дороговизну страховых продуктов (за исключением обязательных видов страхования, где стоимостные условия определены законодательством) и их невостребованность, недостаточную активность отдельных страховых организаций на рынке и низкий интерес к страхованию, особенно к страхованию жизни, потенциальных страхователей, которые, пока больше доверяют свои деньги банкам, низкое качество управления страховыми организациями собственными рисками (выявление, оценка, отчетность), неразвитость системы предоставления займов страхователям страховыми организациями по договорам накопительного страхования жизни, недостаток доверия населения к страховому рынку, невысокое качество услуг и обслуживания в страховых организациях, мошенничество в области страхового бизнеса.
Введение
Система страхования должна соответствовать социально-экономическим условиям для стабильного развития национальной экономики.
В настоящее время в Республике Казахстан действуют страховые компании, стремящихся строить свою работу с учетом реально существующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.
Страхование, это соглашение о разделе риска, в котором одна сторона соглашается застраховать другую. На страховом рынке, представляющем собой социально-экономическое пространство, действуют страхователи, нуждающиеся в страховых услугах, страховщики, удовлетворяющие спрос на них, страховые посредники и организации страховой инфраструктуры. Объективной стороной его формирования является необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.
Страховая деятельность определяется характером услуг, предлагаемых страховыми организациями. Роль страховых организаций состоит и в организации движения средств на рынке капитала путем объединения незначительных средств, уплачиваемых каждым страхователем в отдельности по договорам страхования, в колоссальные по размерам инвестиционные фонды капиталов.
Актуальность темы заключается в том, что современная мировая экономика в значительной мере подвержена рискам, наступление которых неизбежно влечет существенные экономические потери. Общество вынуждено использовать страхование для решения проблем снижения экономических последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и катастроф, обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении непредвиденных неблагоприятных событий. Актуальность данной темы определяется тем, что личное страхование является важной составляющей формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой стороны создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики. В этой связи особую актуальность приобретает теоретическое обоснование методологических основ организации страхования, выявление тенденций и особенностей в развитии национального страхового рынка, исследование финансовых отношений и разработка практических рекомендаций их совершенствования в сфере страхования. Стабильность страховых компаний, проводящих операции по страхованию, их платежеспособность это предмет особого контроля со стороны государства, поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора страхования, но и потерю всех сбережений, инвестированных страхователем в уплату страховых взносов, в частности, по долгосрочному договору страхования жизни. Возможность принятия рисков на страхование определяется капитализацией страховых компаний, природой риска и опустошительностью последствий его проявления. Все это говорит об актуальности темы дипломной работы, об актуальности рассмотрения вопросов, связанных со сферой развития личного страхования, и нахождения путей их решения.
Цель работы заключается в разработке рекомендаций по развитию личного страхования на основе рассмотрения современного состояния системы личного страхования в Казахстане, определения роли и значения страхования в жизни общества и в экономике страны, определения перспектив развития страхования.
В работе были поставлены и решены следующие задачи: - рассмотрение необходимости и сущности личного страхования;
- проанализировать текущее состояние страхового рынка Республики Казахстан;
- дать прогноз о перспективах развития страхования в Республике Казахстан.
Объектом исследования в дипломной работе послужил страховой рынок Казахстана.
Предметом исследования виды личного страхования: жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.
Научная новизна дипломной работы состоит в изучении теоретических и практических положений личного страхования в Казахстане, а также в разработке рекомендаций, направленных на развитие страхового рынка и личного страхования.
Теоретической, методологической и законодательной базой для написания работы послужили фундаментальные положения современной финансовой науки и практики, нормативно-правовые акты Республики Казахстан, труда отечественных и зарубежных ученых в области страхования, материалы периодической печати и отчеты страховых компаний Республики Казахстан.
Методологической основной исследования дипломной работы явились диалектический метод познания общественных явлений и процессов, позволяющий рассматривать их в постоянном развитии и взаимосвязи. Для достижения поставленных цели и задач использованы общие методы эмпирического и теоретического исследования: анализ, синтез, индукция, дедукция, обобщение, описание.
Практическая значимость исследования данной темы заключается в том, что страховой рынок в Республике Казахстан недостаточно развит, и для его развития необходимо использовать опыт развитых стран, а также транснациональных компаний.
Структура дипломной работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Во введении расписано общее описание дипломной работы, актуальность темы, определены цель и задачи, указаны предмет и объект исследования, а также научная новизна.
В первой главе исследована сущность личного страхования, его место в совокупности страхового предпринимательства Казахстана, виды личного страхования.
Во второй главе изучены этапы развития отрасли личного страхования Республики Казахстан, а также его анализ.
Третья глава посвящена изучению зарубежного опыта развития личного страхования, роль, перспективы, а также возможностям применения этого опыта в развитии личного страхования в Республике Казахстан.
В заключении отражены выводы и даны рекомендации по развитию личного страхования в Республике Казахстан.
1. Теоретические аспекты личного страхования и его необходимость
1.1 Понятие страхования и страховых отношений
В современных условиях страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Развивающийся негосударственный сектор предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите от возможных рисков.
Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.
Система государственного страхования, существовавшая в Казахстане в условиях социализма, никогда не занималась страхованием столь многочисленных и разнообразных рисков. В результате методический аппарат частного негосударственного страхования и его исторические традиции в значительной мере оказались утраченными. Новым страховым компаниям, активно осваивающим расширяющийся страховой рынок, во многом приходится начинать заново.
Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами. Страховые фонды могут формироваться в денежной и материальной форме, при этом денежная форма наиболее представительна и универсальна. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе.
Особенностью договорных отношений страхования является то, что страхователь должен присоединиться к тем условиям, которые предусматриваются в правилах, разрабатываемых страховщиком. Страховщик несет ответственность за соблюдение всех требований законодательства и опосредованных интересов потребителей его услуг. При нарушении законодательства происходит отказ в выдаче лицензии на осуществление или страховой деятельности [1, ст.776]
Изменение социально-экономических условий хозяйствования и жизни населения привело к значительному возрастанию роли страхования в жизнедеятельности общества. Доминирование частной собственности, развитие предпринимательства предопределяют самостоятельность возмещения хозяйствующими субъектами вреда (ущерба), причиненного объектам их имущества, результатам деятельности стихийными бедствиями, техногенными авариями, катастрофами, противоправными действиями других лиц и иными опасными, чрезвычайными событиями. Физические лица также должны, в основном, за свой счет возмещать имущественные потери от чрезвычайных и иных событий, а также покрывать расходы на лечение при болезни, травмах, увечьях вследствие несчастного случая (или вызванные последствиями других неблагоприятных событий.
Страховое право является совокупностью правовых норм, регулирующих общественные отношения, складывающиеся в процессе создания и использования специальных страховых фондов денежных средств. Страховая деятельность обусловлена определенными социально-экономическими потребностями общества и направлена на предотвращение и ликвидацию отрицательных последствий чрезвычайных обстоятельств, возмещение материальных потерь, восстановление разрушенных, поврежденных материальных ресурсов, компенсацию вреда, возникшего в социальной сфере и т.п.
В целом, страхование позволяет возмещать юридическим и физическим лицам ущерб от предусмотренных договором страхования определенных страховых случаев либо производить выплату страхового обеспечения(в пределах страховой суммы пострадавшим лицам при несчастных случаях или при наступлении иных страховых событий в жизни застрахованных лиц, в том числе при их дожитии до окончания срока действия договора страхования или установленного им возраста.
Способ обеспечения страховой защиты основан на солидарном распределении общего ущерба, причиненного одному или нескольким хозяйствующим субъектам, лицам непредвиденным неблагоприятным событием, между всеми участниками данного вида страхования. При этом исходят из реальной действительности, подтверждающей, что неблагоприятные события случайны, проявляются во времени и пространстве неравномерно, а их воздействию подвержена значительно меньшая часть из всего круга участников данного вида страхования.
Экономические отношения, присущие имущественному и личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий. Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.
Имущественное и личное страхование распространяется главным образом на потери от стихийных бедствий, убытки от аварий, пожаров, несчастных случаев, заболеваний, изменений деловой конъюнктуры, хищений.
Наряду с ранее применявшимися видами страхования имущества, страхования жизни и страхования от несчастных случаев возникли и развиваются новые подотрасли (и их виды страхования), такие, как страхование предпринимательских рисков, страхование гражданской ответственности.
При страховании предпринимательских рисков страхуется риск убытков от предпринимательской деятельности изза нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя, или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам. Убытки - это расходы, которые произведены или должны быть произведены лицом, право которого нарушено (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).
Страхование гражданско-правовой ответственности подразделяется на 2 вида: 1) страхование ответственности за причинение вреда;
2) страхование ответственности по договору.
В первом случае страхуется риск ответственности по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц, во втором - ответственность по обязательствам, возникающим из договоров.
Объектом страхования может быть любой интерес гражданина или юридического лица. Поэтому в зависимости от своего объекта страхование является весьма разнообразным, приобретая порой самые экзотические и неожиданные формы. Так, встречаются такие виды страхование, как страхование пальцев пианиста, голоса певца, ног балерины, бюста фотомодели, на случай падения спутника на дом, нежелательного рождения девочки, непоступления в вуз и т.д.
Страховая защита имущественных интересов юридических, физических лиц осуществляется путем заключения договоров страхования между страхователями и страховщиками, вступающими таким образом в определенные общественные отношения - страховые отношения.
Страховая деятельность страховых компаний и страховые отношения, как и любая другая деятельность и иные общественные отношения, регулируются законами, иными правовыми актами, их нормами.
Страховая деятельность - деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного органа в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан, либо без лицензии в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан о взаимном страховании [2, ст.17].
В своей деятельности человек повсюду и всегда подвергается различным опасностям, угрожающим ему самому, его близким или его имуществу, опасностям, непредвидимым по источнику своего возникновения и неравномерным по своим последствиям. Иначе говоря, человек постоянно подвергается тому или иному риску. Так, например, во время царствования вавилонского царя Хаммурапи (годы правления: 1792-1750 г.г. до н.э.), участники торговых караванов заключали между собой договор, в котором стороны соглашались совместно нести убытки, наступившие у кого-либо из участников каравана в результате ограбления, кражи или пропажи. Это не единственный пример. В настоящее время действует ряд законов, регулирующих правовой статус различных категорий граждан, в том числе по профессиональному признаку, в которых содержатся нормы, гарантирующие страховую охрану их жизни и здоровья военнослужащих, сотрудников налоговых, правоохранительных органов и др.). Нормы, посвященные страховым отношениям, включены и в такие законы, как о залоге, об охране окружающей среды и др.
Для подготовки качественного конкурентоспособного специалиста необходимо всестороннее изучение каждой отрасли права. На примере страхования можно показать его поэтапное развитие и в то же время резкие периоды затухания. Именно данное время - время рыночной экономики и широко развитой предпринимательской деятельности, особенно благоприятно для нового этапа развития страхового права, в том числе, и в нашей Республике.
По договору страхования одна сторона (страхователь) обязуется уплатить страховую премию, а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении страхового случая осуществить страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), страховое возмещение в пределах определенной договором суммы (страховой суммы). Законодательными актами Республики Казахстан могут быть предусмотрены случаи осуществления иных выплат в порядке и на условиях, предусмотренных договором страхования (ст.803 ГК РК) [3, ст.329].
Взаимный договор страхования - договор страхования, в котором страхователь должен платить страховые премии, а страховщик имеет право требовать их уплаты. Соответственно, страхователь имеет право требовать от страховщика исполнения его обязанности по осуществлению страховой выплаты.
Возмездный договор страхования - договор страхования, в силу которого одна сторона за совершаемое действие получает от другой стороны встречное удовлетворение, имеющее имущественную ценность. Сторона страховщика в виде страховых платежей, а страхователь или выгодоприобретатель в виде страхового возмещения. Возмездный характер договора страхования сохраняется, несмотря на то, что страховое возмещение выплачивается не всегда, его получение и выплата охватывается намерением сторон в момент заключения договора страхования.
Договор страхования, независимо от его условий, заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора страхования влечет его недействительность. Вместе с тем, законодательство о страховании отличается вариативностью в плане выбора документов, с помощью которых оформляется договор о страховании. Стороны могут составить и подписать один документ, в котором отражаются все условия. Такое заключение договора будет более применимо к случаям, когда осуществляется страхование на индивидуально согласованных условиях, нетипичных рисков и т.д.
При страховании, осуществляемом в пользу граждан (добровольном страховании их жизни и здоровья, имущества), наиболее распространенным является заключение договора путем выдачи страховщиком страхователю страхового полиса. Кроме того, договор страхования может быть заключен путем обмена письменными документами, позволяющими подтвердить волеизъявление сторон на заключение договора и достижение ими соглашения по всем существенным его условиям. Выбор между той или иной формой письменного договора определяется страховщиком или соглашением сторон. Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. [4, ст.607]
Соглашением сторон в договор могут быть включены иные условия. Если договор страхования содержит условия, ухудшающие положение страхователя по сравнению с теми, которые предусмотрены законодательными актами, действуют правила, установленные этими законодательными актами. Вследствие этого ответственность за неполноту условий, подлежащих указанию в договоре страхования, несет страховщик. В случае возникновения спора по договору страхования, вследствие неполноты отдельных условий, спор решается в пользу страховщика. Однако это правило не распространяется на договоры перестрахования.
Таким образом, страхование является важнейшим элементом рыночной инфраструктуры, неотъемлемый компонент экономической и социальной сферы, непосредственно затрагивающий интересы общества, граждан, хозяйствующих субъектов, обеспечивающий защиту их имущественных интересов, нарушенных в результате различных неблагоприятных факторов.
В экономике рыночного типа, основанной на частной собственности, главным двигателем страхования выступает стремление собственника защитить свою собственность. Вместе с тем, рост благосостояния вызывает заботу личности уже о самой себе, что расширяет сферу личного страхования.
В целом, страхование становится разнообразным как по субъектам, так и объектам. Все это усложняет и страховое законодательство, делая его не только обширным по объему, но и разнообразным по содержанию.
Законодательство о страховании обязаны знать юристы, что в условиях рыночной экономики выступает необходимым элементом их профессиональной подготовленности. [5, ст.522]
Таким образом, актуальность страхования в условиях развития рыночной экономики, заключается в том что, надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом.
В стратегических планах развития Республики Казахстан большое значение выделяется аккумулированию и эффективным распределением крупных финансовых средств, страхование является достаточно эффективным средством, обеспечивающим контроль и сбережение финансовых фондов.
В целом, страхование позволяет возмещать юридическим, физическим лицам ущерб от предусмотренных договором страхования определенных событий (страховых случаев) либо производить выплату страхового обеспечения (в пределах страховой суммы) пострадавшим лицам.
1.2 Страховые фонды, функции и классификация страхования
Экономическую основу страхования составляет процесс формирования и расходования средств страхового фонда.
Страховой фонд - это совокупность натуральных и денежных запасов общества, предназначенных для предупреждения и возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и чрезвычайными обстоятельствами.
Обязательным элементом общественного производства выступает страховой фонд. Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенных для возмещения ущерба. Источниками страхового фонда являются платежи юридических и физических лиц. Общественная практика выработала ряд организационных форм страхового фонда: 1. Централизованный страховой фонд (государственный) образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда, возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. То есть целью этого фонда является жизнеобеспечение людей на минимальном уровне.
2. Фонд самострахования - это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Его цель, обеспечение непрерывности производного процесса. Например, в сельском хозяйстве, на случай заморозков, на случай ошибок при посеве, или в организации, где используют большое количество сырья - в случае недостатка запасов.
3. Фонды страховых организаций - образуются на основе передачи или функций страхования со стороны клиентов, формирование этих фондов происходит таким образом в децентрализованном порядке и имеет денежную форму.
Основываясь на предположении, что механизм передачи риска реализуется через формирование страхового фонда, можно сделать вывод, что размер уплачиваемого в этот фонд взноса должен быть справедливым для всех его участников [6, ст. 120].
Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхования как звена финансовой системы. Известно, что категория финансов выражает свою сущность, прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию, контрольной, предупредительной и сберегательной, связанной с рисками (рисковая).
Главной (определяющей) является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим субъектам страхования. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.
Страхование имеет также и предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
Контрольная функция страхования выражает строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.
Страхование охватывает различных объектов и субъектов страховых отношений, формы организации деятельности в силу определений правовых норм и сложившейся практики.
Для упорядочения разнообразных отношений и явлений, в отношении которых организуется страховая защита, и создания единой и взаимосвязанной системы необходимой становится классификация страхования.
Отраслевая классификация страхования - это выделение групп разнообразных видов страхования, объединенных по признаку укрупненного объекта страхования.
Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков [7, ст.144].
По видам риска страховая деятельность страховой организации в Республике Казахстан осуществляется по отрасли «страхование жизни» и отрасли «общее страхование».
Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы в добровольной форме страхования: 1) страхование жизни;
2) аннуитетное страхование.
Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.
Аннуитетное страхование представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.
Отрасль «общее страхование» подразделяется по следующим критериям: 1) по степени обязательности: добровольное и обязательное;
2) по объекту страхования: личное и имущественное;
3) по основаниям осуществления страховой выплаты: накопительное и ненакопительное. Рассмотрим классификацию отрасли «общее страхование» по критерию степени обязательности: 1) Добровольное: - страхование от несчастного случая и болезней;
- медицинское страхование;
- страхование автомобильного транспорта;
- страхование железнодорожного транспорта;
- страхование воздушного транспорта;
- страхование водного транспорта;
- страхование грузов;
- страхование имущества, за исключением вышеперечисленных классов в пунктах 3 - 7 настоящего перечня;
- страхование гражданско-правовой ответственности по договору;
- страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 3 - 7 настоящего перечня.
Обязательные виды страхования в Казахстане охватывают достаточно широкий круг страхователей, в особенности обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств, и соответственно доступность страховых услуг должна быть обеспечена страховыми организациями. Из чего следует, что данный вид страхования характеризуется большими административными затратами. По объекту страхование может классифицироваться на личное и имущественное (рисунок 1).
Рисунок 1. Классификация видов страхования по объекту страхования
Целью имущественного страхования является возмещение ущерба. Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним.
Представленные на рисунке 1 классы страхования раскрываются следующим образом в Законе Республики Казахстан «О страховой деятельности»: 1) Страхование от несчастного случая и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.
2) Медицинское страхование представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.
3) Страхование средств транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением средством транспорта, вследствие его повреждения или уничтожения, включая угон или кражу.
4) Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие его повреждения или уничтожения, включая пропажу, независимо от способа транспортировки груза.
5) Страхование имущества представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения.
6) Страхование предпринимательского риска представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 810 Гражданского кодекса Республики Казахстан.
Одним из наиболее востребованных классов страхования выступает страхование ответственности. Страхование ответственности, как самостоятельная отрасль страхового дела, появилась с установлением в законодательстве капиталистических стран института общей гражданской ответственности. [8, ст.274]
Эти нововведения означают существенные перемены в правосознании, в особенности, в части понимания юридической ответственности, вызванные социальными сдвигами под влиянием промышленной революции ХІХВ.: невиданным расширением производства, вовлечением в него громадных масс населения, механизацией производственных процессов и транспорта.
Объектом страхования ответственности выступает гражданская ответственность, которую различают на внедоговорную (деликатную) и договорную гражданскую ответственность.
Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств и регламентируется Гражданским Кодексом. Договорная ответственность наступает в случаях, когда в законе либо в договоре установлены формы и пределы ответственности за нарушение условий определенных договоров, либо сторонам предоставлено право самим оговаривать в договорах виды и условия ответственности. Внедоговорная ответственность наступает в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств. Внедоговорная ответственность регламентируется только законом либо предписаниями иных правовых актов.
Страхование ответственности для застрахованных означает: - защиту от возможных притязаний по ответственности;
- перераспределение убытков по виду страхования ответственности между участниками-страхователями страховой компании и минимизацию, таким образом, собственных расходов;
- получение юридической консультации профессионалов, юристов страховой компании и покрытие судебных издержек.
При урегулировании страхового случая при страховании ответственности важной особенностью является отношение в треугольнике между страхователем, страховщиком и потерпевшим (рисунок 2).
Рисунок 2. Механизм действия страхования ответственности
Отношение между страхователем и страховщиком можно обозначить как отношение покрытия, которое не идентично всей возможной ответственности страхователя. Страхователь отвечает в неограниченном размере, а покрытие предлагается лишь в пределах страховой суммы. С другой стороны, в рамках страхования ответственности страховщик может оплачивать расходы, не связанные с прямыми претензиями по ответственности потерпевшего.
Особенностью страхования ответственности является порядок определения в договоре страховой суммы, которую часто называют лимитом ответственности. Термин «лимит ответственности» практически не имеет значения, отличного от термина «страховая сумма», однако он широко применяется в страховой практике многих стран. В отличие от страхования имущества, при котором страховая сумма обычно определяется страховой (действительной) стоимостью имущества, при страховании ответственности стороны устанавливают в договоре предельную сумму возмещения - лимит принимаемой на себя страховщиком ответственности страхователя, которая может возникнуть при причинении последним вреда (убытков) третьим лицам. При заключении договора страхования ответственности размер страховой суммы «определяется сторонами по их усмотрению» и зависит от максимально возможного объема лимита ответственности страхователя.
Таким образом, страхование ответственности выполняет двоякую функцию: с одной стороны, оно ограждает страхователя или иных застрахованных лиц от материальных потерь в случае необходимости возмещения причиненного ими вреда третьим лицам, а с другой - обеспечивает потерпевшим получение причитающейся им компенсации. Это имеет своим следствием то, что отдельные виды страхования ответственности проводятся во многих странах в обязательном порядке. Проводя страхование в такой форме, государство исходит из того, что потенциальные потерпевшие должны иметь гарантию возмещения нанесенного им вреда независимо от возможностей и желания его причинителей компенсировать ущерб, а обязательное страхование ответственности наилучшим образом подходит на роль такого гаранта.
Развитие страхования ответственности идет вместе с техническим прогрессом, осознанием гражданами своих прав, ростом благосостояния населения, увеличением размеров ущерба и затрагивает практически все сферы жизни, что обусловливает лидирующие позиции этого вида страхования и в будущем. В Республике Казахстан страхование гражданско-правовой ответственности представлено следующими видами: - страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства;
- страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осу
Вывод
В соответствии с проведенным исследованием по теме «Развитие личного страхования в Республике Казахстан» можно сделать следующие выводы.
Страховой рынок представляет собой экономическое пространство, в котором действуют определенные участники страховых отношений: страхователи, формирующие спрос на страховые услуги; компании прямого страхования (страховщики), удовлетворяющие этот спрос; перестраховочные компании, обеспечивающие раскладку ущерба по страховым операциям, а следовательно, финансовую устойчивость всего страхового рынка в целом; страховые посредники, способствующие продвижению страховых услуг от страховщика к страхователю и организации страховой инфраструктуры.
Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами.
В целом, страхование позволяет возмещать юридическим и физическим лицам ущерб от предусмотренных договором страхования определенных страховых случаев либо производить выплату страхового обеспечения (в пределах страховой суммы пострадавшим лицам при несчастных случаях или при наступлении иных страховых событий в жизни застрахованных лиц, в том числе при их дожитии до окончания срока действия договора страхования или установленного им возраста).
Таким образом, актуальность страхования в условиях развития рыночной экономики, заключается в том что, надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом.
Личное страхование важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой стороны создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики.
Экономическая сущность личного страхования такая же, как и страхования в целом замкнутое перераспределение средств страхового фонда между участниками личного страхования. Личное страхование классифицируется по разным критериям. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности.
В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой.
Некоторые виды личного страхования, в частности страхования жизни, могут быть выделены как особо продолжительные, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного.
Таким образом, личное страхование является крупной отраслью страхования. Объектами личного страхования являются жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию являются дожитие до окончания срока страхования или потеря здоровья, утрата жизни в результате несчастных случаев. В отличии от других отраслей страхования объекты личного страхования не имеют абсолютного критерия стоимости, договоры личного страхования заключаются на длительные сроки, а также меняет свое содержание признак чрезвычайности.
Основными проблемами развития страхового рынка являются вопросы недостаточности развития в республике рынка страхования жизни и других видов личного страхования, внедрения систем корпоративного управления страховых организаций, формирования и обеспечения доступности базы статистических и иных данных о деятельности страховых (перестраховочных) организаций, автоматизации деятельности страховых компаний.
Среди проблем страхового сектора также следует отметить ограниченность предлагаемых услуг по добровольному страхованию, включая долгосрочное и накопительное страхование жизни, относительную дороговизну страховых продуктов (за исключением обязательных видов страхования, где стоимостные условия определены законодательством) и их невостребованность, недостаточную активность отдельных страховых организаций на рынке и низкий интерес к страхованию, особенно к страхованию жизни, потенциальных страхователей, которые, пока больше доверяют свои деньги банкам, низкое качество управления страховыми организациями собственными рисками (выявление, оценка, отчетность), неразвитость системы предоставления займов страхователям страховыми организациями по договорам накопительного страхования жизни, недостаток доверия населения к страховому рынку, невысокое качество услуг и обслуживания в страховых организациях, мошенничество в области страхового бизнеса. Одной из основных проблем развития страхового рынка в республике является недостаточное развитие личного страхования (life insurance), в том числе его долгосрочных (накопительных) видов.
Одна из основных проблем в развитии страхования жизни слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования.
Таким образом, причиной неудовлетворительного состояния дел на рынке страховых услуг, является: - низкая платежеспособность хозяйствующих субъектов и населения;
- слабая информированность населения о тех рисках, от которых можно застраховаться;
- существуют страховые компании, которые не выполняют своих обязательств перед клиентами по страховым случаям;
- слабая конкуренция на рынке страхования.
Состояние рынка потребителей страховых услуг, т.е. страхователей, определяет общая экономическая ситуация. Она характеризуется резким снижением покупательской способности населения и финансовой несостоятельностью большинства предприятий республики, низким уровнем страховой культуры потенциальный страхователей. В этих условиях страхование осуществляется среди узкого круга субъектов, отмечается устойчивое снижение доли страхования интересов населения.
Для современного Казахстана присуща проблема неразвитости инфраструктуры страхового рынка, т.е. отсутствие целостной системы подготовки профессиональных кадров и целых институтов страхования - экспертов, брокеров, аварийных комиссаров, актуариев и т.п. Создание необходимой страховой инфраструктуры сопряжено со значительными затратами и не может быть осуществлено в короткие сроки. Одним из возможных путей решения данной проблемы могло бы стать объединение усилий республиканских страховщиков в создании и финансировании тех структур страхового рынка, в функционировании которых заинтересованы все участники.
По результатм проведенного анализа личного страхования в Республике Казахстан, предлагаются следующие рекомендации: 1.Предоставить страховым компаниям возможность принять участие в решении социальных проблем;
2. Для развития личного страхования и долгосрочного страхования жизни в частности нужны стимулы для страхователей: - сниженные тарифы для страхования жизни страхователя;
- выплата премий за наибольшее количество застрахованных лиц;
- реклама
3.Необходимо решить вопрос о развитии надежных финансовых инструментов для размещения страховых резервов по долгосрочному страхованию жизни;
4. Расширять международные сотрудничества: - со страховыми надзорами;
- союзами страховщиков;
- зарубежными компаниями, с целью формирования казахстанского рынка долгосрочного страхования жизни с учетом мировых тенденций;
5.Необходимо проведение средствами массовой информации, общественными организациями и высшими учебными заведениями широкой рекламной компании среди населения, государственных служащих и работодателей, раскрывающей сущность и механизм реализации предлагаемых программ, с целью формирования в обществе современной культуры и цивилизованного отношения к страхованию.
Для успешного регулирования страхового бизнеса и интеграции экономических связей с зарубежными странами предстоит большая работа по формированию адекватной законодательной базы для деятельности страховых организаций.
Мировой опыт свидетельствует, что страховое дело является распространенной и выгодной сферой бизнеса, а мощные страховые компании занимают в рыночной экономике твердые позиции, диверсифицируя свою деятельность в смежные отрасли бизнеса, являя собой органичные и финансово-устойчивые рыночные структуры.
Список литературы
1. Гражданское право: Учебник. Т. 2. Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: ТК Велби, Изд-во проспект, 2005 г.ст. 776
2. Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 г. N 126-II О страховой деятельности, статья 4. Страхование и страховая деятельность, ст.ст.17-18
3. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая и особенная части). Глава 40.Страхование, статья 803. -Алматы: ЮРИСТ,2007 г. - 329с
4. Гражданское право. Том 2. Под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. - М., Велби, 2003. С. 607
5. Сулейменов М.К. Гражданское право. Учебник. - Алматы, - 2004. - 522 с.
6. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование - М.: Инфра-М, 2008 - с. 120
7. Бендина Н.В. Страхование: конспект лекций. М., 2000, с.144
8. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2001. 274 с.
9. Александров А.А. Страхование. М.: «Издательство ПРИОР», 2002 г.192 ст.
10. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996г. ст.256
11. Журавлев Ю.М. Словарь - справочник терминов по страхованию и перестрахованию. - М.: Издательский центр "Анкил", 2004г., ст.180
12. Договоры смешанного страхования // Страхование: учебник / Под ред. Т. А. Федоровой. - 3-е изд. - М.: Магистр, 2009. - С. 189-195. - 1006 с.
13. Пресс - релиз АФН по состоянию на 1 ноября 2013 года «О состоянии финансового рынка» //www.afn.kz
