Общая характеристика предприятия. Планирование производства и реализации услуг, научно-технического развития, инвестиций, фонда оплаты труда, материально-технического обеспечения, социально-экономического развития, себестоимости, прибыли и рентабельности.
Аннотация к работе
Планирование - это управленческая деятельность, включающая процесс обработки информации, выбора наиболее оптимального пути развития для предприятия, а также контроля изменений окружающей среды в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективах. Актуальность данной темы для конкретного предприятия ХФ ОАО «Ростелеком» заключается в необходимости проведения изменений, позволяющих повысить эффективность производства, стабилизировать соответствие качества производимых товаров и оказываемых услуг, снизить издержки, повысить использование имеющегося потенциала работников компании. Объектом исследования данной курсовой работы является Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», сокращенное название ХФ ОАО «Ростелеком», далее именуемый - Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», зарегистрированный по адресу: Россия, 680000, г. Основной целью создания и деятельности ХФ ОАО «Ростелеком» является осуществление функций Общества, которые осуществляет филиал в пределе своей компетенции, определенной Положением, на территории Хабаровского края для удовлетворения потребности физических и юридических лиц в услугах связи с целью получения прибыли. «Ростелеком» является не только традиционным лидером рынка услуг местной и дальней телефонной связи, также предоставляющее услуги документальной связи, проводного вещания и информационных услуг, но и безусловным лидером российского рынка Интернет - услуг в городах и в районах Хабаровского края.В таблице 5 представлена динамика фонда оплаты труда за 2011 и 2012 год, тыс. р. Таблица 5 - Динамика фонда оплаты труда Персонал предприятия будет составлять 51 человек. В 2013 году планируется повышение заработной платы на 2%, в связи с индексацией заработной платы. В таблице 6 представлено месячный фонд оплаты труда с учетом индексации заработной платы на 2%.Основные показатели деятельности ОАО «Ростелеком» в тыс. р. представлены в таблице 7. Таблица 7 - Показатели прибыли ХФ ОАО «Ростелеком, тыс.р. на планируемый 2013 год. Рентабельность продаж характеризует отношение прибыли к величине выручки от реализации продукции выраженное в процентах. Это переключает сферу усилий руководства на контроль за внутренними факторами роста прибыли, снижение материалоемкости, трудоемкости, повышение фондоотдачи основных фондов и на объем, качество и структуру продукции, на уровень организации управления, на структуру капитала и его источники. В таблице 4 представлен расчет показателей рентабельности.Финансирование социально-экономического развития производится за счет средств фонда потребления, в 2013 году планируется выделить 108 540 500 р., из них: - 7 060 000 р. Компания всегда предоставляет сотрудникам равные возможности, оценивает деятельность сотрудника в атмосфере, полной корректности, вне зависимости от его национальности пола, социального положения, места жительства, религии и политических убеждений. Компания будет продолжать развитие уже созданных партнерских программ и инициировать новые. Ежемесячно проводятся тренинги и обучения персонала по разным направлениям, в том числе и по тактике продаж, психологии общения.В целях повышения уровня лояльности к компании, руководство ХФ ОАО «Ростелеком» производит постоянные отчисления на социальные нужды. В компании сотрудники получают материальную помощь при рождении ребенка, компенсируются затраты на детский сад, производится компенсация женщинам с детьми от 1,5 до 3 лет, оплачиваются путевки в оздоровительные лагеря, площадки. Наши сотрудники получают помощь не только в радостные дни, но и в скорбные. Так, при смерти сотрудника семья получает компенсацию в размере до 50000 руб. В ХФ ОАО «Ростелеком» ежегодно, раз в год происходит индексация размера заработных плат.Содержание внутрифирменного планирования как функции управления предприятием состоит в обоснованном определении основных направлений деятельности и дальнейшего развития с учетом материальных источников и спроса рынка. Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всей предприятия и каждого подразделения (службы) в отдельности на установленный период времени; определении маркетинговых задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации; выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач. В ходе выполнения работы были разработаны: - план производства и реализации (в 2013 году планируется увеличение продаж услуг интерактивного телевидения на 9%, интернета на 15% и телефонной связи на 1,5%. план по персоналу (в 2013 году планируется увеличение месячного фонда заработной платы на 105 000 р.
План
Содержание
Введение
1. Общая характеристика предприятия
2. План производства и реализации
3. План научно-технического развития производства и инвестиций
4. План по персоналу
5. План по себестоимости, прибыли и рентабельности
6. План социально-экономического развития
7. План материально-экономического стимулирования
8. Финансовый план
Заключение
Список использованных источников
Введение
В современных рыночных отношениях планирование экономической деятельности всех предприятий, независимо от сферы деятельности и формы собственности, является важной предпосылкой свободного производства и предпринимательства, распределения и потребления ресурсов и товаров.
Планирование - это управленческая деятельность, включающая процесс обработки информации, выбора наиболее оптимального пути развития для предприятия, а также контроля изменений окружающей среды в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективах.
В рыночной экономике, где каждый производитель ориентирован на максимальное удовлетворение в потребностях в своих товарах и получение наибольшего дохода, огромное значение приобретает внутрифирменное планирование. В ходе планирования экономической деятельности организации необходимо достичь полного объема производства и занятости имеющихся ресурсов. Именно это и подразумевает рациональное использование ресурсов. Необходимо так скоординировать деятельность предприятия, чтобы избежать переизбытка всех видов ресурсов, поскольку это предполагает дополнительные затраты.
Таким образом, внутрифирменное планирование - это оптимальное использование всех имеющихся у фирмы ресурсов, а также предотвращение ошибочных действий, которые могут привести к снижению эффективности ее функционирования.
Планирование - это вид деятельности, связанный с постановкой целей (задач) и действий в будущем.
Объектом исследования данной курсовой работы является Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», сокращенное название ХФ ОАО «Ростелеком».
Актуальность данной темы для конкретного предприятия ХФ ОАО «Ростелеком» заключается в необходимости проведения изменений, позволяющих повысить эффективность производства, стабилизировать соответствие качества производимых товаров и оказываемых услуг, снизить издержки, повысить использование имеющегося потенциала работников компании.
Целью курсовой работы является разработка текущего плана предприятия на примере ХФ ОАО «Ростелеком».
Для этого необходимо решить следующие задачи: 1) изучить общую характеристику предприятия;
2) рассмотреть организацию основных видов деятельности;
4) составить план себестоимости предоставляемых услуг;
5) составить план материально-технического обеспечения;
6) разработать план социально-экономического развития предприятия;
7) составить план по себестоимости, прибыли и рентабельности;
8) составить финансовый план.
Объектом исследования данной курсовой работы является Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», сокращенное название ХФ ОАО «Ростелеком», далее именуемый ? Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», зарегистрированный по адресу: Россия, 680000, г. Хабаровск, ул. Пушкина, 23, далее именуемый ? российской национальной телекоммуникационной компанией открытого акционерного общества «Ростелеком», зарегистрированного по адресу: Россия, 690091, г. Владивосток, ул. Светланская, 57, далее именуемое ? «Общество», создан в соответствии с Уставом Общества и на основании приказа заместителя Генерального директора Общества-директора Хабаровского филиала, далее именуемый - директор филиала.
Форма организации - открытое акционерное общества. Основными характеристиками ОАО являются: · число акционеров не ограничено;
· свободная продажа акций ОАО на рынке;
· в ОАО не требуется открытие накопительного счета и внесение денег в уставный капитал до регистрации;
· открытость информации (доступность конкурентам);
· обязанность раскрывать годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность;
· уставной капитал ОАО должен составлять не менее тысячекратной суммы минимального размера оплаты труда на дату регистрации общества;
· необходимость регистрации выпуска акций.
ХФ ОАО «Ростелеком» осуществляет функции на принципах хозяйственной деятельности, предназначением которой является полное обеспечение бесперебойной и высококачественной работы средств электрической связи. Почтовый адрес ХФ ОАО «Ростелеком»: Россия, 680000, г. Хабаровск, ул. Пушкина, 23.
Основной целью создания и деятельности ХФ ОАО «Ростелеком» является осуществление функций Общества, которые осуществляет филиал в пределе своей компетенции, определенной Положением, на территории Хабаровского края для удовлетворения потребности физических и юридических лиц в услугах связи с целью получения прибыли.
Руководители филиалов и представительств назначаются и освобождаются от должности Генеральным директором по предварительному согласованию с Советом директоров Общества и действуют от имени Общества на основании доверенности.
Основным видом деятельности ОАО «Ростелеком» является предоставление полного комплекса современных телекоммуникационных услуг, включая услуги проводной и беспроводной телефонной связи, услуги высокоскоростного доступа в Интернет, услуги Интерактивного телевидения.
«Ростелеком» является основным поставщиком телекоммуникационных услуг для российских органов государственной власти всех уровней, государственных учреждений и организаций. Так по итогам прошедших открытых аукционов и тендеров «Ростелеком» заключил с государственным заказчиками контракты на оказание в 2011 году услуг на сумму более 6,4 млрд. руб.
«Ростелеком» является не только традиционным лидером рынка услуг местной и дальней телефонной связи, также предоставляющее услуги документальной связи, проводного вещания и информационных услуг, но и безусловным лидером российского рынка Интернет - услуг в городах и в районах Хабаровского края.
2. План производства и реализации
Для любой организации важно так спланировать объемы производства, чтобы минимизировать затраты и потери. План производства составляется на основе плана продаж и учитывает имеющиеся у организации запасы готовой продукции на складе. ХФ ОАО «Ростелеком» занимается предоставлением услуг физическим и юридическим лицам по следующим направлениям: - услуги телефонной связи;
- услуги высокоскоростного доступа в интернет;
- услуги интерактивного телевидения.
Объемы продаж компании зависят от количества клиентов, заключенных договоров на предоставление услуг.
В таблице 1 представлена динамика изменений объемов реализации «Ростелеком» за 2011 - 2012 гг., тыс. р.
Таблица 1 - Динамика изменений объемов реализации «Ростелеком»
Показатель 2011 год 2012 год
1. Выручка (нетто от реализации продукции, услуг) 3 040 605 3 420 271
Прирост в выручке обусловлен несколькими параметрами: - увеличение количества заключенных договоров за счет снижения тарифов, в связи с частичным введением в эксплуатацию оптоволоконной линии Хабаровск-Комсомольск;
- снижением процента отказа от предоставляемых услуг с 24% до 18%. В 2013 году планируется снижение до 16%
В таблице 2 представлены изменения количества заключенных договоров по видам услуг за 2011-2012 гг.
Таблица 2 - динамика изменения количества заключенных договоров.
Услуга 2011 г. 2012 г.
Телефонная связь 348 351
Интеренет 3 124 3 645
Телевидение 3 201 3 541
Как видно из таблицы 2 по каждому из видов услуг наблюдается увеличение заключенных договоров. Это можно объяснить тем, что после внедрения оптоволокна повысилось качество предоставляемых услуг, в том числе и скорость доступа в интернет.
В связи с этим в 2013 году планируется увеличение продаж услуг интерактивного телевидения на 9%, интернета на 15% и телефонной связи на 1,5%. Увеличение выручки планируется на 4,5%. В таблице 3 представлен план производства и реализации в натуральном выражении.
Таблица 3 - Плановые показатели производства и реализации
Показатель Ед. изм. 2013 год
Постоянные клиенты: Интернет шт. 37 341
Телевидение шт. 37 211
Телефон шт. 42 328
Отказ от услуг: Интернет шт. 5 974
Телевидение шт. 5 953
Телефон шт. 6 722
Заключенные договора: Интернет шт. 4 191
Телевидение шт. 3 859
Телефон шт. 356
Итого объемы производства и реализации: Интернет шт. 35 558
Телевидение шт. 35 117
Телефон шт. 35 962
Таким образом на долю постоянных клиентов компании приходится 68% выручки, а на долю заключенных договоров - 32%. Для данного предприятия запасами готовой продукции будут являться постоянные клиенты, которые гарантировано обеспечат выручку предприятию. Выручка от реализации услуг составит - 3 571 533 р.
3.
План научно-технического развития, совершенствования производства и инвестиций
ХФ ОАО «Ростелеком» динамично развивающаяся коммуникационная группа. На Дальнем Востоке занимает лидирующие положения в своей сфере деятельности. Но, чтобы оставаться конкурентоспособными на рынке, предприятие должно постоянно совершенствоваться и двигаться по пути прогресса, снижая издержки, максимально эффективно используя все виды имеющихся у нее ресурсов, обращая внимание на изменяющуюся технологическую составляющую деятельности.
Именно поэтому компания уделяет особое внимание научно-техническому развитию и инвестициям. Сфера деятельности организации - оказание телекоммуникационных услуг, которые, на современном этапе развития общества, имеют очень важное значение. Для компании очень важно оставаться на уровне конкурентоспособности, своевременно реагируя на изменение технологий.
В связи с этим, руководством организации было принято решение о переводе абонентов на оптоволоконную связь, не позднее декабря 2014 года.
В 2012 году было закончено проведение оптоволоконной линии Хабаровск-Комсомольск, что позволило закольцевать Дальний Восток с западом России. Вновь заключенные договора уже подключаются к оптоволокну, а на ранее заключенные сформирована очередь последовательного перехода. В таблице 4 представлен календарный план перехода на оптоволокно.
Таблица 4 - календарный план перехода организации на оптоволокно
Событие Время начала Время окончания Стоимость В том числе ОС
Район 1 Январь 2013 Март 2013 21 345 700 16 400 120
Район 2 Апрель 2013 Июль 2013 20 211 800 14 123 574
Район 3 Август 2013 Сентябрь 2013 21 575 100 17 890 200
Район 4 Октябрь 2013 Ноябрь 2013 17 537 400 13 450 670
На рисунке 1 указаны районы по введению в эксплуатацию оптоволоконной связи.
Рисунок 1 - районы, подлежащие переводу на оптоволокно.
Планируемые капитальные вложения в 2013 году составят - 81 670 тыс. р. Из них 61 864, 564 тыс. р. приходится на основные средства.
Срок эксплуатации каждого вида оборудования составляет 10 лет. Принятая на предприятии годовая норма амортизации - 10% Рассчитаем амортизационные отчисления на 2013 год линейным методом. Расчет производится по формуле 1: А = С * (Na / Т *t) (1)
Где: А - амортизационные отчисления;
С - стоимость оборудования;
Na - норма годовой прибыли;
Т - количество месяцев в году;
t - количество месяцев фактической эксплуатации.
А1 = 16 400 120 * (0,1 / 12 * 9) = 1 230 009 тыс. р.
А2 = 14 123 574 * (0,1 / 12 * 5) = 588 388 тыс. р.
А3 = 17 890 200 * (0,1 / 12 * 3) = 447 255 тыс. р.
А4 = 13 450 670 * (0,1 / 12 * 1) = 112 044 тыс. р.
Итого амортизационных отчислений - 2 377 696 тыс. р.
Вывод
Содержание внутрифирменного планирования как функции управления предприятием состоит в обоснованном определении основных направлений деятельности и дальнейшего развития с учетом материальных источников и спроса рынка. Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всей предприятия и каждого подразделения (службы) в отдельности на установленный период времени; определении маркетинговых задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации; выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач.
Итогом данной курсовой работы стал текущий план деятельности предприятия ХФ ОАО «Ростелеком» на 2013 год. В ходе выполнения работы были разработаны: - план производства и реализации (в 2013 году планируется увеличение продаж услуг интерактивного телевидения на 9%, интернета на 15% и телефонной связи на 1,5%. Увеличение выручки планируется на 4,5%. );
- план научно-технического развития, совершенствования производства и инвестиций, согласно которому в 2013 году произойдет переход на оптоволокно в 4 районах города;
- план по персоналу (в 2013 году планируется увеличение месячного фонда заработной платы на 105 000 р., увеличение количества сотрудников технического отдела на 7 человек и индексация заработной платы на 2%);
- план себестоимости, прибыли и рентабельности, в котором рассчитаны показатели рентабельности организации, а также чистая прибыль предприятия, произведено распределение прибыли по фондам;
- план социально-экономического развития, Финансирование социально-экономического развития производится за счет средств фонда потребления, в 2013 году планируется выделить 108 540 500 р.
- план материально-экономического стимулирования (Затраты на материально-экономическое стимулирование обеспечиваются из фонда потребления - 68 954 500 р.)
- финансовый план.
Можно с уверенностью утверждать, что при нынешней ситуации на рынке для выживания в конкурентной среде и успешного развития предприятию необходим четко разработанный план, как на длительную перспективу, так и на текущий период. Многие ученые и экономисты разных стран исходят из того, что планирование - наиболее трудный и ответственный участок во всей работе по организации эффективного управления не только потому, что исключительно сложен процесс определения целей, окончательного выбора направления деятельности и разработки соответствующей программы в условиях рынка, но и в следствие сложности всей последующей работы по выполнению планов изза изменчивости конъюнктуры и необходимости уточнения и корректировки планов.
Таким образом, любое планирование включает в себя также корректировку целей и путей их достижения, по мере поступления новой информации.