Разработка текущего плана предприятия на примере ХФ ОАО "Ростелеком" - Контрольная работа

бесплатно 0
4.5 126
Общая характеристика предприятия. Планирование производства и реализации услуг, научно-технического развития, инвестиций, фонда оплаты труда, материально-технического обеспечения, социально-экономического развития, себестоимости, прибыли и рентабельности.

Скачать работу Скачать уникальную работу

Чтобы скачать работу, Вы должны пройти проверку:


Аннотация к работе
Планирование - это управленческая деятельность, включающая процесс обработки информации, выбора наиболее оптимального пути развития для предприятия, а также контроля изменений окружающей среды в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективах. Актуальность данной темы для конкретного предприятия ХФ ОАО «Ростелеком» заключается в необходимости проведения изменений, позволяющих повысить эффективность производства, стабилизировать соответствие качества производимых товаров и оказываемых услуг, снизить издержки, повысить использование имеющегося потенциала работников компании. Объектом исследования данной курсовой работы является Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», сокращенное название ХФ ОАО «Ростелеком», далее именуемый - Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», зарегистрированный по адресу: Россия, 680000, г. Основной целью создания и деятельности ХФ ОАО «Ростелеком» является осуществление функций Общества, которые осуществляет филиал в пределе своей компетенции, определенной Положением, на территории Хабаровского края для удовлетворения потребности физических и юридических лиц в услугах связи с целью получения прибыли. «Ростелеком» является не только традиционным лидером рынка услуг местной и дальней телефонной связи, также предоставляющее услуги документальной связи, проводного вещания и информационных услуг, но и безусловным лидером российского рынка Интернет - услуг в городах и в районах Хабаровского края.В таблице 5 представлена динамика фонда оплаты труда за 2011 и 2012 год, тыс. р. Таблица 5 - Динамика фонда оплаты труда Персонал предприятия будет составлять 51 человек. В 2013 году планируется повышение заработной платы на 2%, в связи с индексацией заработной платы. В таблице 6 представлено месячный фонд оплаты труда с учетом индексации заработной платы на 2%.Основные показатели деятельности ОАО «Ростелеком» в тыс. р. представлены в таблице 7. Таблица 7 - Показатели прибыли ХФ ОАО «Ростелеком, тыс.р. на планируемый 2013 год. Рентабельность продаж характеризует отношение прибыли к величине выручки от реализации продукции выраженное в процентах. Это переключает сферу усилий руководства на контроль за внутренними факторами роста прибыли, снижение материалоемкости, трудоемкости, повышение фондоотдачи основных фондов и на объем, качество и структуру продукции, на уровень организации управления, на структуру капитала и его источники. В таблице 4 представлен расчет показателей рентабельности.Финансирование социально-экономического развития производится за счет средств фонда потребления, в 2013 году планируется выделить 108 540 500 р., из них: - 7 060 000 р. Компания всегда предоставляет сотрудникам равные возможности, оценивает деятельность сотрудника в атмосфере, полной корректности, вне зависимости от его национальности пола, социального положения, места жительства, религии и политических убеждений. Компания будет продолжать развитие уже созданных партнерских программ и инициировать новые. Ежемесячно проводятся тренинги и обучения персонала по разным направлениям, в том числе и по тактике продаж, психологии общения.В целях повышения уровня лояльности к компании, руководство ХФ ОАО «Ростелеком» производит постоянные отчисления на социальные нужды. В компании сотрудники получают материальную помощь при рождении ребенка, компенсируются затраты на детский сад, производится компенсация женщинам с детьми от 1,5 до 3 лет, оплачиваются путевки в оздоровительные лагеря, площадки. Наши сотрудники получают помощь не только в радостные дни, но и в скорбные. Так, при смерти сотрудника семья получает компенсацию в размере до 50000 руб. В ХФ ОАО «Ростелеком» ежегодно, раз в год происходит индексация размера заработных плат.Содержание внутрифирменного планирования как функции управления предприятием состоит в обоснованном определении основных направлений деятельности и дальнейшего развития с учетом материальных источников и спроса рынка. Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всей предприятия и каждого подразделения (службы) в отдельности на установленный период времени; определении маркетинговых задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации; выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач. В ходе выполнения работы были разработаны: - план производства и реализации (в 2013 году планируется увеличение продаж услуг интерактивного телевидения на 9%, интернета на 15% и телефонной связи на 1,5%. план по персоналу (в 2013 году планируется увеличение месячного фонда заработной платы на 105 000 р.

План
Содержание

Введение

1. Общая характеристика предприятия

2. План производства и реализации

3. План научно-технического развития производства и инвестиций

4. План по персоналу

5. План по себестоимости, прибыли и рентабельности

6. План социально-экономического развития

7. План материально-экономического стимулирования

8. Финансовый план

Заключение

Список использованных источников

Введение
В современных рыночных отношениях планирование экономической деятельности всех предприятий, независимо от сферы деятельности и формы собственности, является важной предпосылкой свободного производства и предпринимательства, распределения и потребления ресурсов и товаров.

Планирование - это управленческая деятельность, включающая процесс обработки информации, выбора наиболее оптимального пути развития для предприятия, а также контроля изменений окружающей среды в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективах.

В рыночной экономике, где каждый производитель ориентирован на максимальное удовлетворение в потребностях в своих товарах и получение наибольшего дохода, огромное значение приобретает внутрифирменное планирование. В ходе планирования экономической деятельности организации необходимо достичь полного объема производства и занятости имеющихся ресурсов. Именно это и подразумевает рациональное использование ресурсов. Необходимо так скоординировать деятельность предприятия, чтобы избежать переизбытка всех видов ресурсов, поскольку это предполагает дополнительные затраты.

Таким образом, внутрифирменное планирование - это оптимальное использование всех имеющихся у фирмы ресурсов, а также предотвращение ошибочных действий, которые могут привести к снижению эффективности ее функционирования.

Планирование - это вид деятельности, связанный с постановкой целей (задач) и действий в будущем.

Объектом исследования данной курсовой работы является Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», сокращенное название ХФ ОАО «Ростелеком».

Актуальность данной темы для конкретного предприятия ХФ ОАО «Ростелеком» заключается в необходимости проведения изменений, позволяющих повысить эффективность производства, стабилизировать соответствие качества производимых товаров и оказываемых услуг, снизить издержки, повысить использование имеющегося потенциала работников компании.

Целью курсовой работы является разработка текущего плана предприятия на примере ХФ ОАО «Ростелеком».

Для этого необходимо решить следующие задачи: 1) изучить общую характеристику предприятия;

2) рассмотреть организацию основных видов деятельности;

3) рассмотреть финансово-экономические показатели;

4) составить план себестоимости предоставляемых услуг;

5) составить план материально-технического обеспечения;

6) разработать план социально-экономического развития предприятия;

7) составить план по себестоимости, прибыли и рентабельности;

8) составить финансовый план.

Объектом исследования данной курсовой работы является Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», сокращенное название ХФ ОАО «Ростелеком», далее именуемый ? Хабаровский филиал ОАО «Ростелеком», зарегистрированный по адресу: Россия, 680000, г. Хабаровск, ул. Пушкина, 23, далее именуемый ? российской национальной телекоммуникационной компанией открытого акционерного общества «Ростелеком», зарегистрированного по адресу: Россия, 690091, г. Владивосток, ул. Светланская, 57, далее именуемое ? «Общество», создан в соответствии с Уставом Общества и на основании приказа заместителя Генерального директора Общества-директора Хабаровского филиала, далее именуемый - директор филиала.

Форма организации - открытое акционерное общества. Основными характеристиками ОАО являются: · число акционеров не ограничено;

· свободная продажа акций ОАО на рынке;

· в ОАО не требуется открытие накопительного счета и внесение денег в уставный капитал до регистрации;

· открытость информации (доступность конкурентам);

· обязанность раскрывать годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность;

· уставной капитал ОАО должен составлять не менее тысячекратной суммы минимального размера оплаты труда на дату регистрации общества;

· необходимость регистрации выпуска акций.

ХФ ОАО «Ростелеком» осуществляет функции на принципах хозяйственной деятельности, предназначением которой является полное обеспечение бесперебойной и высококачественной работы средств электрической связи. Почтовый адрес ХФ ОАО «Ростелеком»: Россия, 680000, г. Хабаровск, ул. Пушкина, 23.

Основной целью создания и деятельности ХФ ОАО «Ростелеком» является осуществление функций Общества, которые осуществляет филиал в пределе своей компетенции, определенной Положением, на территории Хабаровского края для удовлетворения потребности физических и юридических лиц в услугах связи с целью получения прибыли.

Руководители филиалов и представительств назначаются и освобождаются от должности Генеральным директором по предварительному согласованию с Советом директоров Общества и действуют от имени Общества на основании доверенности.

Основным видом деятельности ОАО «Ростелеком» является предоставление полного комплекса современных телекоммуникационных услуг, включая услуги проводной и беспроводной телефонной связи, услуги высокоскоростного доступа в Интернет, услуги Интерактивного телевидения.

«Ростелеком» является основным поставщиком телекоммуникационных услуг для российских органов государственной власти всех уровней, государственных учреждений и организаций. Так по итогам прошедших открытых аукционов и тендеров «Ростелеком» заключил с государственным заказчиками контракты на оказание в 2011 году услуг на сумму более 6,4 млрд. руб.

«Ростелеком» является не только традиционным лидером рынка услуг местной и дальней телефонной связи, также предоставляющее услуги документальной связи, проводного вещания и информационных услуг, но и безусловным лидером российского рынка Интернет - услуг в городах и в районах Хабаровского края.

2. План производства и реализации

Для любой организации важно так спланировать объемы производства, чтобы минимизировать затраты и потери. План производства составляется на основе плана продаж и учитывает имеющиеся у организации запасы готовой продукции на складе. ХФ ОАО «Ростелеком» занимается предоставлением услуг физическим и юридическим лицам по следующим направлениям: - услуги телефонной связи;

- услуги высокоскоростного доступа в интернет;

- услуги интерактивного телевидения.

Объемы продаж компании зависят от количества клиентов, заключенных договоров на предоставление услуг.

В таблице 1 представлена динамика изменений объемов реализации «Ростелеком» за 2011 - 2012 гг., тыс. р.

Таблица 1 - Динамика изменений объемов реализации «Ростелеком»

Показатель 2011 год 2012 год

1. Выручка (нетто от реализации продукции, услуг) 3 040 605 3 420 271

Прирост в выручке обусловлен несколькими параметрами: - увеличение количества заключенных договоров за счет снижения тарифов, в связи с частичным введением в эксплуатацию оптоволоконной линии Хабаровск-Комсомольск;

- снижением процента отказа от предоставляемых услуг с 24% до 18%. В 2013 году планируется снижение до 16%

В таблице 2 представлены изменения количества заключенных договоров по видам услуг за 2011-2012 гг.

Таблица 2 - динамика изменения количества заключенных договоров.

Услуга 2011 г. 2012 г.

Телефонная связь 348 351

Интеренет 3 124 3 645

Телевидение 3 201 3 541

Как видно из таблицы 2 по каждому из видов услуг наблюдается увеличение заключенных договоров. Это можно объяснить тем, что после внедрения оптоволокна повысилось качество предоставляемых услуг, в том числе и скорость доступа в интернет.

В связи с этим в 2013 году планируется увеличение продаж услуг интерактивного телевидения на 9%, интернета на 15% и телефонной связи на 1,5%. Увеличение выручки планируется на 4,5%. В таблице 3 представлен план производства и реализации в натуральном выражении.

Таблица 3 - Плановые показатели производства и реализации

Показатель Ед. изм. 2013 год

Постоянные клиенты: Интернет шт. 37 341

Телевидение шт. 37 211

Телефон шт. 42 328

Отказ от услуг: Интернет шт. 5 974

Телевидение шт. 5 953

Телефон шт. 6 722

Заключенные договора: Интернет шт. 4 191

Телевидение шт. 3 859

Телефон шт. 356

Итого объемы производства и реализации: Интернет шт. 35 558

Телевидение шт. 35 117

Телефон шт. 35 962

Таким образом на долю постоянных клиентов компании приходится 68% выручки, а на долю заключенных договоров - 32%. Для данного предприятия запасами готовой продукции будут являться постоянные клиенты, которые гарантировано обеспечат выручку предприятию. Выручка от реализации услуг составит - 3 571 533 р.

3.

План научно-технического развития, совершенствования производства и инвестиций

ХФ ОАО «Ростелеком» динамично развивающаяся коммуникационная группа. На Дальнем Востоке занимает лидирующие положения в своей сфере деятельности. Но, чтобы оставаться конкурентоспособными на рынке, предприятие должно постоянно совершенствоваться и двигаться по пути прогресса, снижая издержки, максимально эффективно используя все виды имеющихся у нее ресурсов, обращая внимание на изменяющуюся технологическую составляющую деятельности.

Именно поэтому компания уделяет особое внимание научно-техническому развитию и инвестициям. Сфера деятельности организации - оказание телекоммуникационных услуг, которые, на современном этапе развития общества, имеют очень важное значение. Для компании очень важно оставаться на уровне конкурентоспособности, своевременно реагируя на изменение технологий.

В связи с этим, руководством организации было принято решение о переводе абонентов на оптоволоконную связь, не позднее декабря 2014 года.

В 2012 году было закончено проведение оптоволоконной линии Хабаровск-Комсомольск, что позволило закольцевать Дальний Восток с западом России. Вновь заключенные договора уже подключаются к оптоволокну, а на ранее заключенные сформирована очередь последовательного перехода. В таблице 4 представлен календарный план перехода на оптоволокно.

Таблица 4 - календарный план перехода организации на оптоволокно

Событие Время начала Время окончания Стоимость В том числе ОС

Район 1 Январь 2013 Март 2013 21 345 700 16 400 120

Район 2 Апрель 2013 Июль 2013 20 211 800 14 123 574

Район 3 Август 2013 Сентябрь 2013 21 575 100 17 890 200

Район 4 Октябрь 2013 Ноябрь 2013 17 537 400 13 450 670

На рисунке 1 указаны районы по введению в эксплуатацию оптоволоконной связи.

Рисунок 1 - районы, подлежащие переводу на оптоволокно.

Планируемые капитальные вложения в 2013 году составят - 81 670 тыс. р. Из них 61 864, 564 тыс. р. приходится на основные средства.

Срок эксплуатации каждого вида оборудования составляет 10 лет. Принятая на предприятии годовая норма амортизации - 10% Рассчитаем амортизационные отчисления на 2013 год линейным методом. Расчет производится по формуле 1: А = С * (Na / Т *t) (1)

Где: А - амортизационные отчисления;

С - стоимость оборудования;

Na - норма годовой прибыли;

Т - количество месяцев в году;

t - количество месяцев фактической эксплуатации.

А1 = 16 400 120 * (0,1 / 12 * 9) = 1 230 009 тыс. р.

А2 = 14 123 574 * (0,1 / 12 * 5) = 588 388 тыс. р.

А3 = 17 890 200 * (0,1 / 12 * 3) = 447 255 тыс. р.

А4 = 13 450 670 * (0,1 / 12 * 1) = 112 044 тыс. р.

Итого амортизационных отчислений - 2 377 696 тыс. р.

Вывод
Содержание внутрифирменного планирования как функции управления предприятием состоит в обоснованном определении основных направлений деятельности и дальнейшего развития с учетом материальных источников и спроса рынка. Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всей предприятия и каждого подразделения (службы) в отдельности на установленный период времени; определении маркетинговых задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации; выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач.

Итогом данной курсовой работы стал текущий план деятельности предприятия ХФ ОАО «Ростелеком» на 2013 год. В ходе выполнения работы были разработаны: - план производства и реализации (в 2013 году планируется увеличение продаж услуг интерактивного телевидения на 9%, интернета на 15% и телефонной связи на 1,5%. Увеличение выручки планируется на 4,5%. );

- план научно-технического развития, совершенствования производства и инвестиций, согласно которому в 2013 году произойдет переход на оптоволокно в 4 районах города;

- план по персоналу (в 2013 году планируется увеличение месячного фонда заработной платы на 105 000 р., увеличение количества сотрудников технического отдела на 7 человек и индексация заработной платы на 2%);

- план себестоимости, прибыли и рентабельности, в котором рассчитаны показатели рентабельности организации, а также чистая прибыль предприятия, произведено распределение прибыли по фондам;

- план социально-экономического развития, Финансирование социально-экономического развития производится за счет средств фонда потребления, в 2013 году планируется выделить 108 540 500 р.

- план материально-экономического стимулирования (Затраты на материально-экономическое стимулирование обеспечиваются из фонда потребления - 68 954 500 р.)

- финансовый план.

Можно с уверенностью утверждать, что при нынешней ситуации на рынке для выживания в конкурентной среде и успешного развития предприятию необходим четко разработанный план, как на длительную перспективу, так и на текущий период. Многие ученые и экономисты разных стран исходят из того, что планирование - наиболее трудный и ответственный участок во всей работе по организации эффективного управления не только потому, что исключительно сложен процесс определения целей, окончательного выбора направления деятельности и разработки соответствующей программы в условиях рынка, но и в следствие сложности всей последующей работы по выполнению планов изза изменчивости конъюнктуры и необходимости уточнения и корректировки планов.

Таким образом, любое планирование включает в себя также корректировку целей и путей их достижения, по мере поступления новой информации.

Список литературы
1) Внутрифирменное планирование: Учебное пособие - Комсомольск-на-Амуре: ГОУВПО «Комсомольский-на-Амуре государственный технический университет», 2004.

2) Бердникова Т.Б., Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 215 с.

3) Устав общества с ограниченной ответственность ООО «Объединенные Пивоварни Хейнекен» от 09.01.2009 года.

4) Анализ финансовой отчетности: учеб. Пособие / под ред. О.В. Ефимовой, М.В. Мельник. - 4-е изд., испр. и доп. - М. : «Омега-Л», 2008. - 451 с.

5) Донцова Л.В. Анализ финансовой отчетности: учебник / Л.В. Донцова. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Дело и Сервис, 2007. - 368 с.

Размещено на .ru

Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность
своей работы


Новые загруженные работы

Дисциплины научных работ





Хотите, перезвоним вам?