Разработка специального модуля информационной системы менеджмента "Управление валютными операциями банка" - Курсовая работа

В данной курсовой работе рассматриваются валютные операции, необходимость их осуществления, их место, среди других банковских операций. Большое внимание уделяется законодательному регулированию, относительно операций, осуществляемых банками с валютными ценностями. Валютные операции банков занимают важное место среди статей прибыли современного банка, но вопрос осуществления валютных операций является достаточно сложным и нуждается в детальном изучении. Валютные операции сопряжены с валютным и другими видами финансовых рисков, а также со страновыми рисками, что обусловливает большую вероятность появления у банков не только дополнительные прибыли, но и убытков.Таким образом, к валютным операциям относятся: • операции, связанные с переходом права собственности на валютные ценности, за исключением операций, осуществляемых между резидентами в валюте Украины; Покупать и продавать валюту на внутреннем валютном рынке Украины резиденты могут только через уполномоченные банки. Декретом определены принципы осуществления валютных операций в Украине, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц при владении, пользовании и распоряжении валютными ценностями. • юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т.п.), с местонахождением за пределами Украины, созданные и действующие в соответствии с законодательством иностранного государства, в том числе юридические лица и другие субъекты предпринимательской деятельности с участием юридических лиц и других субъектов предпринимательской деятельности Украины; К валютным ценностям декрет относит: • иностранную валюту - иностранные денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством на территории соответствующего иностранного государства, а также изъятые из обращения или изымаемые из него, но подлежащие обмену на денежные знаки, находящиеся в обращении, средства в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных единицах, находящиеся на счетах или вносимые в банковские и другие кредитно-финансовые учреждения за пределами Украины;Это возможность конвертации средств в национальной валюте в другую валюту, как правило, одну из мировых валют по текущим операциям - торговым (экспорт-импорт) и операциям предполагающим импорт прибыли полученной на капитал, размещенный в данной стране. К ним относятся: · Сделка "спот" - это операции, осуществляемые по согласованному сегодня курсу, когда одна валюта используется для покупки другой валюты со сроком окончательного расчета на второй рабочий день, не считая дня заключения сделки. Их сущность заключается в купле-продаже валюты на условиях ее поставки банками-контрагентами на второй рабочий день со дня заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения. При этом считаются рабочие дни по каждой из валют, участвующих в сделке, т.е. если следующий день за датой сделки является нерабочим для одной валюты, срок поставки валют увеличивается на 1 день, но если последующий день нерабочий для другой валюты, то срок поставки увеличивается еще на 1 день. сделки с "опционом" - с условием нефиксированной даты поставки валюты. сделка "своп" представляет собой валютные операции, сочетающие покупку или продажу валюты на условиях наличной сделки "спот" с одновременной продажей или покупкой той же валюты на срок по курсу "форвард".В практической части курсовой работы рассмотрим задачу о том, как выбрать оптимальный вариант размещения денежных средств на депозитных счетах в гривне и валюте с учетом простых процентов и я разработаю модуль информационной системы менеджмента "Управление валютными операциями банка" для одного из видов валютных операций - размещение депозитных средств с учетом простых процентов. Данные о данных операциях размещены и рассчитаны в таблицах Microsoft Excel и представлены в таблицах 1-5. Для этого я воспользуюсь информацией о депозитных вкладах для физических лиц (годовой процент по вкладу и курс обмена) в таких банках Украины: · ПРИВАТБАНК Из таблицы 1 видно, что сумма депозита составляет 5000 грн. и представлена в долларах США и евро в соответствии с курсом обмена. Банкиры и эксперты валютного рынка в большинстве своем прогнозируют укрепление доллара США и евро к гривне к концу 2011 году.Чтобы рассчитать и выбрать оптимальный вариант размещения денежных средств на депозитных счетах в гривне и валюте (доллар США, евро) с учетом простых процентов, необходимо воспользоваться формулами с помощью которых можно рассмотреть совмещение конверсии валюты и наращения простых процентов, сравнить результаты от непосредственного размещения имеющихся денежных средств в депозиты. С конверсией, при этом валютные средства конвертируются в гривны, наращение идет по гривневой ставке, в конце операции гривневая сумма конвертируется обрат

Содержание

Введение

1. Теоретическая часть управления валютными операциями банков

1.1 Валютные операции банков Украины и порядок их осуществления

1.2 Виды валют, с которыми осуществляют операции банки

1.3 Методика конвертации валют

2. Практическая часть

2.1 Постановка и решение задачи

2.2 Формализация и решение задачи

Вывод

Список используемой литературы

В данной курсовой работе рассматриваются валютные операции, необходимость их осуществления, их место, среди других банковских операций. Большое внимание уделяется законодательному регулированию, относительно операций, осуществляемых банками с валютными ценностями.

Предметом исследования является процесс управления валютными операциями в банке.

В первом разделе курсовой работы сущность валютных операций, порядок их осуществления и процесс управления ими. Валютные операции банков занимают важное место среди статей прибыли современного банка, но вопрос осуществления валютных операций является достаточно сложным и нуждается в детальном изучении. Коммерческие банки оказывают клиентам разнообразные услуги по конвертации валют, переводу денежных средств и других валютных ценностей из одной страны в другую. Вместе с тем многие банки являются активными участниками национальных и мировых валютных рынков.

Валютные операции сопряжены с валютным и другими видами финансовых рисков, а также со страновыми рисками, что обусловливает большую вероятность появления у банков не только дополнительные прибыли, но и убытков. Поэтому валютные операции регулируются в законодательном порядке уполномоченными органами.

Во втором разделе рассматривается один из видов валютных операций. Разработан модуль информационной системы "Управление валютными операциями банков Украины" в таблицах Microsoft Excel относительно депозитных операций банков. Рассмотрен оптимальный вариант размещения денежных средств на депозитных счетах с учетом простых процентов методом совмещения конверсии валюты и наращения простых процентов.