Разработка рекомендаций по управлению ликвидностью и платежеспособностью в АО "Газпромбанк" - Курсовая работа

Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. Это означает, что банк либо располагает необходимой суммой ликвидных средств, либо может быстро их получить с помощью займов или продажи активов. Многие российские банки, демонстрировавшие динамичный рост, не смогли решить проблему ликвидности и платежеспособности в сильно переменчивой финансовой среде и сейчас находятся в сложной ситуации. Другие банки с большой неохотой предоставляют банку, находящемуся на грани банкротства, займы без дополнительного залога или предлагают их по более высокой процентной ставке, что еще более сокращает доходы банка, испытывающего финансовые трудности. Ликвидность имеет не маловажное значение не только для самого банка, но и для его клиентов.Не относясь к основным прямым целям банковской деятельности, например таким, как получение прибыли, организация инвестиций в те или иные отрасли экономики, организация и развитие системы расчетов, проблемы управления ликвидностью занимают весьма почетное место в банковской деятельности, так как именно поддержание надлежащего уровня ликвидности банка позволяет ему все время оставаться платежеспособным, создавая тем самым непременные условия для достижения основных целей банковской деятельности и устойчивого развития национальной экономики. Изначально (до 30-х годов 20-г столетия) понятие ликвидности включало в себя лишь способность активов банка превращаться ("перетекать") в денежные средства и являлась одним из условий платежеспособности банка - его способности своевременно отвечать по своим обязательствам. Банк мог удовлетворять свои потребности в ликвидности не только за счет наличности (средств в кассе и на корреспондентских счетах), но и за счет активов, способных свободно обращаться на вторичном рынке. Синки следующим образом рассматривает данное понятие: "Ликвидность необходима банкам главным образом для того, чтобы быть готовыми к изъятию депозитов и удовлетворять спрос на кредиты. Рид, известный в области банковского дела, применительно к банку следующим образом подходит к данной проблеме: "Банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств.Банковская система России на сегодняшний день считается наиболее развитой и, поэтому, одной из самых важных задач является управление коммерческим банком посредством обеспечения соответствующего уровня ликвидности. Следовательно, функционирование банка считается ликвидной деятельностью, если у банка существует доступ к средствам, которые могут быть привлечены по оптимально выгодной для банка цене и определенно в тот момент, когда они необходимы. В итоге, банку необходимо располагать нужным объемом ликвидных средств, в противном случае, он должен уметь стремительно быстро привлекать их с помощью займов либо реализации активов. Для того чтобы дать оценку состоянию ликвидности банка, нужно знать, что для этого не существует некоего единого показателя, выполнение или невыполнение которого позволяло бы сделать вывод о состоянии банка, поскольку ликвидность предполагает многофакторный анализ показателей. Существует различные группы показателей, такие как: нормативы ликвидности, отраженные и установленные в уставах Банка России; система коэффициентов, характеризующая состояние ликвидности банка и позволяющая затем дать оценку состоянию активов и пассивов банка; а также система аналитических таблиц, на основе которых можно делать общий вывод и определять политику управления средствами банка на перспективу.Управление ликвидностью связано с общей стратегией банка, той моделью поведения, которую для себя выбирает банк. Можно выделить два общих направления, а именно: направление, в рамках которого акцент делается на управление активами банка, и другое направление, связанное с управлением пассивами с целью поддержания ликвидности на достаточном уровне. Другим известным подходом к управлению ликвидностью является теория перемещения, предполагающая сохранение ликвидности банка при условии, что его активы можно переструктурировать или продать другим кредиторам или инвесторам за наличные. Управление портфелем банка (или портфельный подход к управлению активами и пассивами банка) означает рациональное управление активами и пассивами банка, преследующее достижение цели оптимального соотношения прибыльности, ликвидности и платежеспособности. Прежде всего, банк должен установить долю первичных резервов, под которыми понимаются касса и приравненные к ней средства, корреспондентский счет в Центральном банке, корреспондентские счета в 33 других банках, т.е. высоколиквидные активы, непосредственно связанные с мгновенной ликвидностью.

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретико-методологические основы ликвидности и платежеспособности коммерческого банка

1.1 Понятие ликвидности и платежеспособности банка и факторы их определяющие

1.2 Методы оценки ликвидности и платежеспособности коммерческого банка

1.3 Способы и методы управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка

Глава 2. Анализ системы управления ликвидностью и платежеспособностью в "ГАЗПРОМБАНК" (АО)

2.1 Организационно-экономическая характеристика "Газпромбанк" АО

2.2 Анализ ликвидности баланса "Газпромбанк" АО