Разработка рекомендаций по повышению эффективности оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства в Сберегательном банке России - Дипломная работа
Банковский кредит: сущность, функции, классификация. Анализ деятельности коммерческого банка в сфере кредитования субъектов малого предпринимательства (на примере Сбербанка России). Мероприятия по повышению эффективности оценки кредитоспособности фирмы.
При низкой оригинальности работы "Разработка рекомендаций по повышению эффективности оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства в Сберегательном банке России", Вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100%
Исходя из этого, коммерческий Банк ставит следующие задачи: u интенсификация работы по формированию надежной и диверсифицированной клиентской базы, состоящей в основе из мелких и средних компаний, частных предпринимателей; Исходя из выявленной актуальности тематики, целью данной дипломной работы является исследование кредитной политики банка в отношении оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства и разработке рекомендаций по совершенствованию этой оценки в современных условиях. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: u систематизировать теоретический материал по сущности кредитования, особенностям взаимодействия банка и заемщика, а также отдельным аспектам кредитования; u провести подробный анализ деятельности OAO «Сбербанк России» в сфере кредитования субъектов малого предпринимательства; u разработать стратегию деятельности для ОАО «Сбербанк России» на длительный период по оценке кредитоспособности субъектов малого предпринимательства.Еще один аспект социальной роли банков заключается в том, что они облегчают международное сотрудничество, торговый и культурный обмен. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством. Однако, при выдаче кредитов физическим лицам может быть затруднена функция контроля банка за целевым использованием кредита. Для достижения поставленных целей банку необходимо улучшить качество обслуживания, разработать привлекательные банковские продукты для всех категорий клиентов, изменить стиль и характер работы ВСП, сделать их более эффективными и повысить навыки продаж сотрудников. Так, по состоянию на начало текущего года 62,4% (или 835 млрд. рублей) общей величины задолженности по кредитам, предоставленным банками московского региона юридическим и физическим лицам, приходилось на заемщиков Москвы и Московской области.
Введение
Актуальность данной тематики обусловлена тем, что кредитование предприятий является основным направлением деятельности отечественных банков.
Основной целью кредитной политики банка, является организация стабильного и безопасного кредитования в целях динамичного развития банка.
Исходя из этого, коммерческий Банк ставит следующие задачи: u интенсификация работы по формированию надежной и диверсифицированной клиентской базы, состоящей в основе из мелких и средних компаний, частных предпринимателей;
u расширение спектра оказываемых услуг по видам кредитования;
u повышение уровня профессионализма коллектива кредитных работников, обеспечивающих требуемое качество кредитного портфеля Банка;
u обеспечение текущей и перспективной доходности деятельности банка.
Исходя из выявленной актуальности тематики, целью данной дипломной работы является исследование кредитной политики банка в отношении оценки кредитоспособности субъектов малого предпринимательства и разработке рекомендаций по совершенствованию этой оценки в современных условиях.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: u систематизировать теоретический материал по сущности кредитования, особенностям взаимодействия банка и заемщика, а также отдельным аспектам кредитования;
u провести подробный анализ деятельности OAO «Сбербанк России» в сфере кредитования субъектов малого предпринимательства;
u разработать стратегию деятельности для ОАО «Сбербанк России» на длительный период по оценке кредитоспособности субъектов малого предпринимательства.
Предпринятый в работе анализ проведен на основе материалов «Сбербанка России», в частности его официальности за 2009 - 2010 гг., который является объектом исследования в дипломной работе. Предметом дипломной работы является порядок оценки и осуществления кредитования субъектов малого предпринимательства кредитной организацией OAO «Сбербанк России».
В качестве информационной базы для проведения исследования помимо данных Сбербанка России были использованы: u актуальная нормативно-законодательная база, регулирующая вопросы кредитования банками потенциальных заемщиков;
u отечественная монографическая литература;
u актуальные периодические издания (журналы: «Кредит и деньги», «Банковское дело», «Финансы и кредит», «Банковское кредитование», «Бухгалтерия и банки» и др.);
u официальная отчетность OAO «Сбербанк России» за 2009-2010 гг.
При написании работы были использованы такие методы исследования, как сбор и анализ информации об объекте исследования.
Избранная тема исследования имеет большую практическую значимость, поскольку позволяет обобщить накопленный опыт кредитования физических лиц кредитной организацией ОАО «Сбербанк России» и оценить возможности для дальнейшего совершенствования этого вида его деятельности.
Результаты исследования были использованы для закрепления практических навыков анализа деятельности кредитной организации, то есть исключительно в учебных целях, но подобное исследование вполне может иметь практическую значимость.
Вывод
В развитых странах банки помогают обеспечить сбалансированность доходов и расходов в жизни каждого человека. Их программы кредитования облегчают доступ к ресурсам в необходимое для человека время, в том числе в начале его трудовой деятельности. В первую очередь это относится к образовательному, ипотечному и потребительскому кредитованию. Такие программы повышают социальную защищенность, предоставляя возможность для успешной карьеры и улучшения условий жизни. К сожалению, доступ к указанным банковским услугам для существенной части населения нашей страны пока затруднен. Но за последние несколько лет ситуация весьма стремительно меняется в лучшую сторону. Еще один аспект социальной роли банков заключается в том, что они облегчают международное сотрудничество, торговый и культурный обмен. Это обеспечивается тем, что банки способствуют практически беспрепятственному обмену наличных денег. Они обладают огромным и сложнейшим инструментарием по обеспечению внешнеэкономической деятельности, международной торговли. Все это служит развитию международного сотрудничества и кооперации.
Выдача потребительских кредитов населению является одним из основных направления деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством. Расширение работы банка всегда неразрывно связана с привлечением новых клиентов.
Частное лицо, в отличие от юридических лиц, не может стать банкротом, после чего возврат кредита ставится под угрозу. Однако, при выдаче кредитов физическим лицам может быть затруднена функция контроля банка за целевым использованием кредита.
Приоритетной задачей на будущий период является повышение эффективности работы Банка. Задача касается всех направлений, но прежде всего внутренних системных подразделений банка (ВСП). Для достижения поставленных целей банку необходимо улучшить качество обслуживания, разработать привлекательные банковские продукты для всех категорий клиентов, изменить стиль и характер работы ВСП, сделать их более эффективными и повысить навыки продаж сотрудников. Внедряя технологии «бережливого производства», на которых основана ПСС, мы высвобождаем дополнительные мощности, занятые на сегодня неоптимальными процессами. Появившееся таким образом «свободные» ресурсы, в том числе и время сотрудников, направляются на улучшение обслуживания и повышение продаж.
Банки московского региона расширяют свое присутствие в других регионах, территориально диверсифицируя риски кредитования. Так, по состоянию на начало текущего года 62,4% (или 835 млрд. рублей) общей величины задолженности по кредитам, предоставленным банками московского региона юридическим и физическим лицам, приходилось на заемщиков Москвы и Московской области. А на 1 октября соответствующий показатель составлял уже 60,3% (или 1 013,1 млрд. рублей).
Среди проблем, препятствующих активному развитию кредитования, можно выделить следующие.
Прежде всего - высокие риски кредитования реального сектора. Они обусловлены недостаточно эффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий.
Несовершенство нормативно-правовой базы. Здесь нужно в первую очередь отметить отсутствие закона о кредитных историях. В результате в стране отсутствуют базы данных кредитных историй заемщиков. В тех же немногих базах, которые уже существуют (например, НБКИ Ассоциации российских банков), нет единых форматов передачи данных, что исключает возможность доступа к данной информации в режиме online.
Крайне назрела необходимость внесения в законодательство о банкротстве кредитных организаций поправок, касающихся выведения ипотечного покрытия из общей конкурсной массы, а также расширения прав кредиторов по контролю за процессом реализации заложенного имущества и ведения его учета.
Еще одним фактором, сдерживающим развитие рынка ипотеки, во второй половине уходящего года стала нестабильная ситуация в банковском секторе, а также низкий уровень прозрачности отношений банка и застройщика жилья (так, например, зачастую разрешительная документация по объекту строительства бывает готова только к концу строительства).
Что же касается собственно кредитных организаций, то главным препятствием, тормозящим кредитный процесс, безусловно, остается дефицит долгосрочных ресурсов. Данное обстоятельство наряду с крайне медленно разворачивающейся государственной поддержкой и несовершенством законодательной базы является одним из основных тормозов на пути развития системы ипотечного кредитования.
Значительное расширение объемов ресурсной базы банков возможно за счет секъюритизации активов. Но для развития подобных операций необходимо внести поправки в ряд действующих нормативных актов, в частности - предусмотреть выпуск ценных бумаг под любой пул кредитов, а также возможность досрочного погашения ценных бумаг.
Одним из направлений совершенствования механизмов оценки кредитных рисков является применение более консервативного подхода к ограничению концентрации риска по требованиям к связанным сторонам. Международная практика надзора свидетельствует о высоком уровне риска серьезных злоупотреблений, которые влечет за собой связанное кредитование. Ведущие аудиторские компании посвящают, как правило, целый раздел отчета исключительно анализу операций со связанными сторонами. В настоящее время концентрация кредитного риска Банком России оценивается только в отношении акционеров и инсайдеров банка, в то время как понятие связанных с банком лиц значительно шире.
Разработка новых подходов к анализу кредитного риска требует создания унифицированных требований к оценке применяемых кредитными организациями методик управления риском невыполнения обязательств заемщиком, в том числе к анализу его финансового состояния. В связи с этим представляется возможным и целесообразным использование опыта, накопленного в процессе мониторинга предприятий Банком России. Стоит также отметить повышенные риски, которые возникают в результате применения банками, особенно развивающими ритейловый бизнес, западных моделей оценки заемщиков. Так, например, большинство банков использует заимствованные скоринговые системы. Безусловно, проще и быстрее внедрить уже готовую модель, однако практика показывает, что необходимы собственные наработки, адаптированные к российским условиям.
Таковы некоторые задачи и проблемы, которые предстоит решить для создания условий дальнейшего развития кредитных операций отечественных банков.
Список литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая.
2. Положение ЦБ РФ № 39-П “О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета” от 26.06.1998.
3. Положение ЦБ РФ от 14.07.2008 № 273 - П “О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам или поручительствами кредитных организаций”.
4. Положение ЦБ РФ от 31.08.1998 № 54-П “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)”.
5. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54 - П “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)”.
6. Федеральный закон от 10 июля 2005 г. № 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”.
7. Положение ЦБ РФ от 14.08.2006 № 236 - П “О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг”.
8. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России, 2006 г.
9. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2007 г. № 254-П “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности”.
10. Правила кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России и его филиалами, 2009 г.
11. Инструкция Банка России от 14.01.2007 № 109 - И “О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций”.
12. Инструкция Банка России от 16.01.2007 №110-И “Об обязательных нормативах банков”.
13. Федеральный закон от 30 декабря 2007 г. № 218 - ФЗ “О кредитных историях”.
14. Письмо Минфина России от 15.06.2010 № 03-04-06-01/188.
15. Письмо Минфина России от 20.02.2010 № 03-04-06-01/43.
16. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”.
17. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков. - М.: Консалтбанкир, 1994 г.
18. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ВЗФЭИ, 2007г.
19. Банки на развивающихся рынках : в 2- х т. Т. 1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам :пер. с англ./ Диана МАКНОТОН и др.; - М. : Финансы и статистика, 1994 г.
20. Банковская система России. Настольная книга банкира. Кредитный процесс коммерческого банка. - М.: ДЕКА , 1995 г.
21. Банковские операции. Часть II. Учетно - ссудные операции и агентские услуги : учеб. Пособие / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: ИНФРА - М, 1996 г.
22. Банковское дело / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. - М.: Финансы и статистика, 2007.
23. Баринов Э.А., Хмыз О.В. Рынки: валютные и ценных бумаг. - М.: Экзамен,2004г.
24. Бирюкова Е. Банки снижают ставки // Личные деньги. Инвестиции и сбережения, 27.07.2010 г.
25. Борисов С.М. Валютные проблемы новой России. - М.: ИМЭМО РАН, 001г.
26. Вестник Банка России от 14 января 2012 г.
27. Государственный банк: краткий обзор деятельности 1860 - 1910 гг./ Под ред. Е.Н. Сланского. - СПБ.: 1910.
28. Дворецкая А.Е. Долгосрочное банковское кредитование как фактор эффективного финансирования экономического роста // Деньги и кредит. 2010 г. № 11.
29. Деньги.Кредит.Банки : Г.Е. Алпатов, Ю. В. Базулин и др.; под ред. В. В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: Велби, Проспект, 2006 г.
30. Долан Э., Кэмпбелл К.,Кэмпбелл Р. Деньги,банковское дело и денежно-кредитная политика. - М.; Л.: Профико, 1991 г.
31. Казак А.Ю.,Марамыгин М.С. Денежно- кредитная политика и инвестиции в транзитивной экономике. Екатеринбург, 2004 г.
32. Калашникова Е. Личный бюджет. Правила приумножения // Сам себе инвестор. - 2010 г. - №4.
33. Кидуэлл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги: Базовой курс. - СПБ.: ПИТЕР,200 г.
34. Кирисюк Г. М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. 1998 г. № 4.
35. Кредитная работа банка (общие положения)/ Е.А. Цветкова. - М.: Издательство “Посев”, 2009 г. - 108стр.
36. Кредиты и вклады. Выбираем лучшие условия / Белоглазова Г., Блохина И., Гаттунен И. - М.: Эксмо,2011 г. - 304с.
37. Курбатов С.Ю. О развитии факторинговых услуг // Деньги и кредит. 2010 г. № 5.
38. Лексис В. Кредит и банки. - М.: Перспектива, 1994 г.
39. Логинов Н. Вклад письмом, кредитов посылкой // Финанс. - 2009г. - №47 (184).
40. Международные валютно - кредитные и финансовые отношения / Под ред. Л.Н. Красрвиной. - М.: Финансы и статистика, 203г.
41. Меркулов В. Свободно конвертируемый депозит // Коммерсантъ - Деньги . - 2010г. - №41.
42. Меркулов В. Вклад нетрадиционной ориентации // Деньги. 2010г. - №35 (641).
43. Миллер Р.Л., Ван - Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело: Университетский учебник. - М.: ИНФРА - М, 2000г.
44. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. - М.: АСПЕКТ ПРЕСС,1999 г.
45. Морсман Э. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы: пер. с англ. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2012г.
