Разработка бюджета затрат в структурном подразделении - Курсовая работа

МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ Кафедра: «Экономика, финансы и управление на транспорте » Выполнила: студентка 5-го курсаЛокомотивные бригады в пассажирском и грузовом движении работают на одном участке. На электрифицированных участках движение обслуживается: на участках для пассажирских поездов - электровозами ЧС-2, для грузовых электровозами ВЛ-8и ВЛ-10; на участке с переменным током: пассажирское - электровозами ЧС-4 и грузовое - электровозами ВЛ-80; НА участке обслуживаемом тепловозной тягой: пассажирское движение - тепловозами ТЭП 60. Вспомогательный пробег локомотивов определяется по заданному проценту от пробега во главе поездов, в грузовом движении 18%, в том числе 12% - вспомогательный линейный пробег и 6% - условный пробег; в пассажирском движении соответственно 2% и 3%. Маневровая работа на участках с электрической и тепловозной тягой выполняется тепловозами ТЭМ2 в количестве 18 единиц для электровозного и 15 единиц для тепловозного депо.Эксплуатационная деятельность локомотивного депо определяется следующими показателями объема работы (для грузового и пассажирского движения): тонно-км брутто пассажирского и грузового движения; В маневровом движении рассчитываются локомотиво-часы и локомотиво-км маневровой работы. Вспомогательный пробег локомотивов в грузовом и пассажирском движении рассчитывается по заданному проценту от пробега во главе поездов по следующим формулам: тыс. лок-км. тыс. лок-км. тыс. лок-км. тыс. лок-км. где , , - вспомогательные пробеги локомотивов в грузовом и пассажирском движении. тыс. лок-км; Объем работы локомотивов на маневрах определяется в локомотиво-ч и в локомотиво-км. Т - локомотиво-ч за сутки (при расчете общих локомотиво-ч маневровых Т=24 ч, этот показатель используется для расчета потребности в топливе на маневровой работе; полезные локомотиво-ч маневровые определяются по времени работы Т=23,5 ч и используются для определения себестоимости на хозрасчетный измеритель 1000 локомотиво-ч).Качественными показателями, характеризующими использование локомотивов в эксплуатации, а также качестве их ремонта, являются: - средняя масса поезда (брутто), т; производительность локомотива, т-км брутто, приходящаяся на один локомотив в сутки в грузовом движении; Для расчета среднесуточного пробега локомотива необходимо определить полный его оборот: , где 2L - длина участка обращения локомотивов, км; принимается равной двойной длине участка обслуживания локомотивных бригад; тобр - время нахождения локомотива на станциях оборотного депо, ч; принимается с учетом проведения технического осмотра по электровозам 2,3 ч; тсм - время простоя локомотива на станциях смены локомотивных бригад, ч; принимается при обслуживании пассажирского движения 20 мин и грузового движения 30 мин на один пункт;Плановая численность рабочих локомотивных бригад в грузовом движении вычисляем по формуле: , , где ?MSЛИН - линейный пробег поездных локомотивов за год на участке обслуживания локомотивными бригадами, км; На маневровой работе плановая численность локомотивных бригад определяется исходя из количества локомотивов, работающих на маневрах Мм, нормы обслуживания Нбр и сменности работы Ссм: , . При расчете среднемесячной зарплаты должны быть учтены следующие доплаты и премии: 1) Сменным работникам необходимо предусмотреть доплату за работу в ночное время и в праздничные дни: а) доплата за работу в ночное время с 22 до 6 ч, т.е. за 8 ч. Размер доплаты за работу в нерабочие праздничные дни от месячной тарифной ставки составляет: % доплат за работу в нерабочие праздничные дни=(Тпр*24*100)/(24*365) где: Тпр - число нерабочих праздничных дней в году (14 дней). 2) надбавка за класс квалификации машинистам и за право управления локомотивом помощникам машинистов принять для машинистов 20%, для помощников машинистов 5% из расчета месячной тарифной ставки;Планирование эксплуатационных расходов депо производится по основным видам работ (по статьям номенклатуры расходов) и по элементам затрат: заработная плата с отчислениями на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация, прочие расходы. Расходы на заработную плату рабочих локомотивных бригад, топливо и электроэнергию на тягу поездов планируются на объем работы в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами, а расходы по техническому обслуживанию и ремонту локомотивов, по экипировке, амортизация локомотивного парка и прочие расходы - на объем работы в пределах участков их обращения. В пассажирском и грузовом движении расходы на топливо (электроэнергию) ЕТ(Э) тыс. руб., определяются по плановому объему работы в ткм брутто ?Plбр, нормам расхода условного топлива (электроэнергии) на измеритель 10000 ткм брутто ВТ(Э) и цене 1 т топлива (1 КВТ-ч электроэнергии) ЦТ(Э): , где 1000 - перевод кг в тонны при дизельной тяге.

Содержание

1. Исходные данные

2. Планирование объема работы депо

3. Расчет качественных показателей работы депо

4. Показатели использования трудовых ресурсов

4.1 Расчет численности и заработной платы рабочих локомотивных бригад

4.2 Расчет численности и заработной платы рабочих по текущему ремонту локомотивов

5. Планирование эксплуатационных расходов

1. Исходные данные