Создание проекта развития турфирмы "Жемчужина Бурятии": оценка и стимулирование рынка сбыта услуг, конкурентная среда. Составление маркетингового, производственного, организационного и финансового планов. Ценовая политика, реклама, страхование рисков.
При низкой оригинальности работы "Разработка бизнес-плана создания турфирмы ООО "Жемчужина Бурятии"", Вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100%
Туристический бизнес на сегодняшний день достаточно стабильная и продолжающая развиваться отрасль экономики. Сегодня туризм носит массовый характер, и, по прогнозам аналитиков, число путешествующих с каждым годом будет значительно возрастать. Индустрия туризма располагает солидной материально-технической базой, обеспечивает занятость большого числа людей и взаимодействует со всеми отраслями экономики. Наиболее заметную роль в туристской индустрии играют организации, занимающиеся формированием и продажей туров, а также подготовкой и проведением экскурсий, оказанием иных услуг. Республика Бурятия, как другие субъекты Российской Федерации, на сегодняшний день имеет стратегию развития, документальным выражением которой является Программа социально-экономического развития.Туристические услуги фирмы «Жемчужина Бурятии» удовлетворяют потребности клиентов в получении широкого спектра экскурсионных и гостиничных услуг, на высоком уровне обслуживания, а также привлекают своими достаточно не высокими ценами на предоставляемые услуги. ООО «Жемчужина Бурятии» предоставляют следующие виды туристических услуг: 1. Мы сотрудничаем с лучшими гостиницами Тункинского района (ООО “Новый Век”, “Сагаан Дали”, “Марьина Роща”, “Замок Горного Короля”, “Принцесса Кристина”, “Вертикаль”, “Шумак”). Фирма организует для своих клиентов экскурсионные поездки на территории Тункинского района и окрестностях Байкала Белый Иркут понедельник, среда, пятница, воскресенье 9:00 10 700 Автобус Вы увидите необыкновенную красоту Тункинской Долины, феноменальное природное явление - слияние двух Иркутов «Белого» и «Черного», панораму самой высокой вершины восточных Саян - «Мунку-Сардык», водопад «Тэмэлик», удивительно красивые ландшафты Тункинских гольцов.Она оказывает благоприятное воздействие на количество и качество предлагаемых услуг, способствует появлению новых видов продукции и услуг. Как говорилось ранее конкуренция на данном рынке слабая, так как на территории поселка “Аршан” существуют две туристические фирмы ООО “Турбюро”, функционирующая в летний сезон и не отличающаяся высоким уровнем сервиса, и ООО “Алтан Мундарга”. Привлечение новых клиентов Поле SO - широкий ассортимент услуг вызовет привлечение туристов; - эффективная рекламная политика будет способствовать выходу на новые рынки, увеличение ассортимента добавление дополнительных сопутствующих услуг; - квалификация персонала, контроль качества и развитие рекламных технологий дадут увеличить долю рынка в регионах; Поле WO - плохо разработанная кадровая политика приведет к допол. финансовым расходам; - Не отлаженная система скидок и отсутствие площадей для расширения сферы деятельности может привести к потери потенциальных и постоянных клиентов. Поле ST - продуманная рекламная политика удержит отдыхающих при изменении их вкусов; - усиление конкуренции, политика гос-ва, инфляция и рост налогов повлияют на проведение стратегии; - сравнительно низкие цены, спец. транспорт, заповедная зона добавят преимущества в конкуренции; Поле WT - появление новых конкурентов, низкий уровень обслуживания и средний уровень цен ухудшит конкурентную позицию; - неблагоприятная политика государства может привести к трудностям нахождения в отрасли; - плохо разработанная кадровая политика, не отлаженная система скидок, отсутствие площадей для сферы деятельности значительно ухудшают конкурентную позицию компании. Подготовительные работы включают в себя все виды демонтажа с выносом и вывозом строительного мусора, установка и подключение временной сантехники, организация освещения и электропитания рабочего места, подготовка инструмента и места для его размещения, организация быта для рабочих, заказ, доставка и прием строительного материала, ознакомление с проектом и нанесение необходимой разметки на полу и стенах, консервация несъемных элементов для их сохранения во время производства работ и др.Начиная с конца перестройки, российские турфирмы начали набирать обороты, пока кризис 1998 года не оставил на рынке лишь самых стойких игроков. Привлекательность открытия туристической фирмы обуславливается относительно небольшими инвестициями (около $10.000), минимальным количеством персонала (от пяти - семи человек) и кажущейся простотой задачи. Грамотное прогнозирование и планирование с учетом нестабильности внешней и внутренней среды предприятия; корректировка плановых показателей в зависимости от изменений различных факторов, влияющих на хозяйственную деятельность; осуществление контроля над выполнением плана. Эта проблема обычно затрагивает даже крупные компании, работающие на рынке не один год, а новичкам и вовсе первое время стоит планировать убытки. Офис, расположенный на задворках, может отнять у фирмы до 80% клиентов, одни из которых просто до него не дойдут, свернув в другие турфирмы, попавшиеся на пути, а другие не решатся приобрести путевку в компании, офис которой имеет подобное размещение.
План
Оглавление
Введение
Меморандум о конфиденциальности
Аннотация
Резюме
1. Разработка бизнес-плана создания турфирмы «Жемчужина Бурятия»
1.1 Описание услуги
1.2 Оценка рынка сбыта услуг
1.3 Конкуренция
1.4 Маркетинговый план
1.5 Производственный план
1.6 Организационный план
1.7 Оценка риска и страхование
1.8 Финансовый план
1.9 Стратегия финансирования
1.10 Юридический план
Заключение
Список литературы
Приложения
Введение
Туристический бизнес на сегодняшний день достаточно стабильная и продолжающая развиваться отрасль экономики. Сегодня туризм носит массовый характер, и, по прогнозам аналитиков, число путешествующих с каждым годом будет значительно возрастать. Как следствие - растет число туристических фирм, строятся новые отели, предприятия общественного питания. Индустрия туризма располагает солидной материально-технической базой, обеспечивает занятость большого числа людей и взаимодействует со всеми отраслями экономики. Наиболее заметную роль в туристской индустрии играют организации, занимающиеся формированием и продажей туров, а также подготовкой и проведением экскурсий, оказанием иных услуг.
Республика Бурятия, как другие субъекты Российской Федерации, на сегодняшний день имеет стратегию развития, документальным выражением которой является Программа социально-экономического развития.
В Программе СЭР Республики Бурятия наиболее перспективным кластером экономического развития выбрано туристическое направление. Это и неудивительно для республики, в которой практически отсутствует промышленное производство и сельское хозяйство, в то время как по своим туристским активам республика является одним из наиболее конкурентоспособных регионов России. Это, прежде всего озеро Байкал - участок мирового природного наследия ЮНЕСКО, 60% побережья которого находится на территории Бурятии. 45,6% территории республики относится к ареалам высокого рекреационного потенциала. Развита сеть заповедников и национальных парков. Многочисленны источники минеральных и термальных вод, залежи лечебных грязей, богатое историко-культурное наследие региона воплощено в разнообразных и уникальных памятниках культуры и архитектуры, музейных экспозициях, фольклоре, быте местного населения.
Меморандум о конфиденциальности
Бизнес-план подготовлен туристической фирмой ООО «Жемчужина Бурятии» и содержит информацию, характеризующую финансово-экономическую, производственную, организационную и маркетинговую стороны проекта.
Информация, представленная в настоящем документе, носит конфиденциальный характер и является собственностью ООО «Жемчужина Бурятии».
Запрещается передача, копирование или разглашение всего бизнес плана, отдельных его частей, прилагающихся к нему сопроводительных документов. Сопроводительные документы являются копиями действующих на предприятии документов. Запрещается какая-либо передача бизнес - плана третьим лицам.
Если бизнес план не вызывает интереса, просим вернуть его учредителям.
Список литературы
96км / 100 км * 14 л. = 13,14 * 25 руб. = 336 руб.
Шумак (Жемчуг): 96км / 100 км * 14 л. = 13,14 * 25 руб. = 336 руб.
Таблица 14
Затраты на ГСМ в летний сезон (май - октябрь)
Наименование экскурсии Колво экскурсий в неделю Расход топлива за 1 поездку, в рублях Затраты за месяц, в рублях Затраты за сезон, в рублях
Белый Иркут 4 2 380 38 080 228 480
Солнечная обсерватория 3 329 3 948 23 688
Жемчугские источники 14 336 18 256 109 536
Шумак (Жемчуг) 1 336 1 344 8 064
Итого 61 628 369 768
Таблица 15
Затраты на ГСМ в зимний сезон (декабрь-апрель)
Наименование экскурсии Колво экскурсий в неделю Расход топлива за 1 поездку, в рублях Затраты за месяц, в рублях Затраты за сезон, в рублях
Белый Иркут 2 2 380 19 040 114 240
Солнечная обсерватория 2 329 2 632 15 792
Жемчугские источники 7 326 9 128 54 768
Итого 30 800 184 800
Расчет выручки предприятия за 1 год функционирования
Туристская деятельность сильно сопряжена с сезонностью, поэтому для простоты понимания рассмотрим количество продаваемых фирмой туристических продуктов по сезонам.
Таблица 16
Расчет выручки в летний сезон (май-октябрь)
Наименование экскурсии Цена, в руб. Экскурсионная группа Колво экскурсий в неделю Доход за месяц, в руб. Доход за сезон, в руб.
Так как поток туристов в зимний сезон значительно сокращается, необходимо ввести систему скидок в размере 20% от стоимости туристического продукта и уменьшить количество экскурсий в неделю.
Для того, чтобы избежать несчастные случаи, пешая экскурсия «Хрустальное озеро» и «Шумак» отменяются, в связи с тем, что экскурсия подразумевает опасный поход в горы. А в зимнее время степень риска увеличивается в несколько раз.
Таблица 17
Расчет выручки в зимний сезон (декабрь-апрель)
Наименование экскурсии Цена со скидкой 20% , в руб. Экскурсионная группа Колво экскурсий в неделю Доход за месяц, в руб. Доход за сезон, в руб.
Белый Иркут 544 28 2 121 856 731 136
Солнечная обсерватория 360 28 2 80 640 483 840
Жемчугские источники 200 28 7 156 800 940 800
Вулканы 160 8 4 20 480 122 880
Итого 379 776 2 278 656
За месяц предприятие получит выручку (доход от продажи) в размере: 1 918 896 рублей.
Зная общую месячную выручку и количество посетителей за месяц, мы можем найти среднюю стоимость услуг для одного клиента: 1 928 896 рублей / 4 610 человек = 418,5 рублей.
Предполагается установить надбавку в 120% от себестоимости пакета услуг, то есть она составит: 418,5 * 120/100 = 502,2 рублей. Таким образом, средняя цена услуги (определяется как себестоимость надбавка) составит 418,5 502,2 = 920, 7 рублей.
Тогда за месяц предприятие получит выручку (доход от продажи) в размере: 920,7 * 4 610 = 4 244 427 рублей.
Валовая прибыль предприятия за месяц рассчитывается как доход от продажи за вычетом затрат и составит: 4 244 427 - 561 497,2= 3 682 929,8 рублей.
Расчет точки безубыточности
Точка безубыточности (критический объем или порог рентабельности) - это такой объем продаж, при котором выручка от реализации продукции равна затратам на производство и реализацию продукции, то есть предприятие не получает ни прибыли, ни убытка.
Для того, чтобы рассчитать точку безубыточности, необходимо все затраты предприятия разбить на условно - постоянные (изменяются незначительно или не изменяются при изменении объема производства) и условно - переменные (изменяются прямо пропорционально изменению объема производства). Данная разбивка представлена в следующей таблице.
Таблица 18
Условно-переменные и условно-постоянные расходы
Наименование расходов Сумма расходов в месяц, рублей
Накладные расходы: - услуги связи - коммунальные услуги - канцелярские расходы - реклама - страховка 2 500 4 000 1 100 46 800 6 500
Амортизация транспорта 40 460
Всего условно - постоянных: 462 613,2
Расчет точки безубыточности производится по формуле: Х= условно - постоянные затраты/ цена - условно - переменные затраты, где Х - число посетителей в месяц.
Х = 462 613,2 / (920, 7 - 24,13*) = 516 клиентов
* - условно - переменные затраты на одного клиента.
Для того, чтобы построить график безубыточности на год предполагается, что количество посетителей каждый месяц будет увеличиваться на 300 человек, условно - переменные затраты будут возрастать на 7 239 рублей, а условно - постоянные затраты не изменятся. Информация, необходимая для построения графика представлена в следующей таблице.
Таблица 19
Расчет данных для построения графика безубыточности
Рис. 2. График безубыточности
Общие затраты в таблице рассчитываются как сумма постоянных и переменных затрат, а выручка как произведение количества посетителей и средней цены услуги, которая составляет 920, 7 рублей.
Из графика, точка безубыточности наступит тогда, когда турфирму будут посещать 663 клиентов и цена услуги будет равна - 920, 7 рублей.
Таблица 20
Прогноз доходов и расходов фирмы на 2012 год и ее развития в месячной разбивке
Показатели январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь ИТОГО
Количество туристов месяц, чел. 3100 1950 1760 2400 3860 4056 4056 4056 3640 3450 2600 1700 36 628
Прибыль от реализации услуг до уплаты налога на прибыль, руб. 2326814 1295759 1125410 1699215 3008207 3183935 3183935 3183935 2810962 2640614 1878529 1071616 27408930
Налог на прибыль (20%), руб. 465362,8 259151,7 225082 339843 601641,4 636787 636787 636787 562192,4 528122,7 375705,8 214323,2 5481786
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, руб. 1861451 1036607 900328,2 1359372 2406566 2547148 2547148 2547148 2248769 2112491 1502823 857292,8 21927144
Таблица 21
Прогноз доходов и расходов фирмы на 2013 год ее развития в поквартальной разбивке
Количество туристов месяц, чел. 9150 9150 9150 9150 36600
Цена услуги, руб. 920,7 920,7 920,7 920,7 920,7
Доход от продаж, руб. 8424405 8424405 8424405 8424405 33697620
Условно-переменные затраты, руб. 220789,5 220789,5 220789,5 220789,5 883158
Условно-постоянные затраты, руб. 1357659 1357659 1357659 1357659 5430636
Себестоимость реализованной услуги, руб. 1578448,5 1578448,5 1578448,5 1578448,5 6313794
Прибыль от реализации услуг до уплаты налога на прибыль, руб. 6845956,5 6845956,5 6845956,5 6845956,5 27383826
Налог на прибыль (20%), руб. 1369191,3 1369191,3 1369191,3 1369191,3 5476765,2
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, руб. 5476765,2 5476765,2 5476765,2 5476765,2 21907060,8
Таблица 22
Прогнозные показатели развития фирмы на первые три года
Показатели 2012 2013 2014
Количество туристов месяц, чел. 36 628 36 700 36 800
Цена услуги, руб. 920,7 920,7 920,7
Доход от продаж, руб. 33723399,6 33789690 33881760
Условно - переменные затраты, руб. 883833,64 885571 887984
Условно - постоянные затраты, руб. 5430636 5430636 5430636
Себестоимость реализованной услуги, руб. 6314469,64 6316207 6318620
Прибыль от реализации услуг до уплаты налога на прибыль, руб. 27408929,96 27473483 27563140
Налог на прибыль (20%), руб. 5481785,992 5494696,6 5512628
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, руб. 21927143,97 21978786,4 22050512
Рентабельность продукции (услуг), проц. 434,1 435,0 436,2
Рентабельность продаж, проц. 81,3 81,3 81,4
Рентабельность производственной деятельности 347,3 348,0 349,0
Рентабельность собственного капитала 204,8 205,2 205,9
1.9 Стратегия финансирования
Как уже было отмечено в финансовом плане на ремонт помещения, на покупку мебели, оборудования и транспорта для туристической фирмы - потребуется 3 823 555 руб., из которых на ремонт помещения - 140 900 руб., на мебель и оборудование - 227 850 руб., организационные затраты - 6 800 руб., первоначальная стоимость рекламы - 48 005 руб., покупка автобусов - 3 400 000 руб.
Капитал ООО «Жемчужина Бурятии» сформирован за счет уставного капитала общества в размере 10 708 702 рублей. Кредит и другие заемные средства брать не планируется.
Чистая прибыль фирмы в год в среднем = (15 656 430, 37 15 695 746,4
15750352) / 3 = 15 700 842,9 рублей.
Срок окупаемости равен = затраты в первый год/ чистую прибыль предприятия в год среднюю = 10 708 702 / 15 700 842,9 = 7 месяцев.
Туристическая фирма полностью окупится через 7 месяцев.
1.10 Юридический план
В качестве правового статуса мы выбрали общество с ограниченной ответственностью. Это форма проста в осуществлении и удобна для нас по своей структуре.
Учредительным документом общества с ограниченной ответственностью является учредительный договор, подписанный его учредителями и утвержденный ими устав.
Уставный капитал общества с ограниченной ответственностью составляет 10 708 702 рублей. В процессе реализации проекта уставный капитал может быть расширен за счет получаемой прибыли.
Внешним органом управления туристической фирмы является общее собрание его участников. Компетенция органов управления обществом, а также порядок принятия ими решений и выступление от имени общества определяются в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации, законом об обществах с ограниченной ответственностью и уставом общества.
Общее собрание участников ООО решает вопросы изменения устава общества, изменения размера его уставного капитала, утверждает, годовые результаты деятельности и распределение его прибыли и убытков, а также решает вопросы о ликвидации и реорганизации фирмы.
В промежуток между общими собраниями высшим органом управления учреждения является генеральный директор. В полномочия директора входит решение всех вопросов деятельности фирмы. Директор фирмы принимает решение и организует работу по своему усмотрению.
Юридические аспекты организации и функционирование туристической фирмы определятся действующим законодательством Российской Федерации.
Регистрация юридического лица.
2. Нужно выбрать банк, в котором будут храниться деньги, и заключить с ним договор, открыть временный счет, куда требуется перечислить 50% объявленного уставного фонда.
3. Сделать капитальный ремонт в помещении, где будет осуществляться деятельность юридического лица, либо реальное место юридического лица.
4. Встать на учет в Налоговую. В течение 5-7 дней вас должны зарегистрировать.
5. В течение 10 дней необходимо встать на учет во все внебюджетные фонды: пенсионный. Медицинский, региональный, территориальный, фонд социального страхования, фонд занятости, Росстат.
6. Со всеми справками необходимо прийти в банк и перевести счет из временного в обычный текущий расчетный счет. Именно с этого момента предприятие может вести хозяйственную деятельность.
7. Со справкой о разрешении на ведение хозяйственной деятельности нужно изготовить печать и нотариально ее заверить.
Для регистрации юридического лица необходимо оплатить государственную пошлину в размере 4000 рублей, также необходимо изготовить печать (500 рублей). При условии, что устав и учредительный договор будут заверены у нотариуса (1000 руб.).
Когда прошли регистрацию, то необходимо получить лицензию на деятельность. Как нам известно, туристская деятельность подлежит обязательной регистрации. Лицензирование теперь осуществляется Департаментом туризма Минэкономразвития России.
Для получения лицензии на туристическую деятельность требуется наличие у туристической фирмы не менее 20% работников (по штатному расписанию), имеющих высшее, среднее специальное или дополнительное образование в области туризма либо стаж работы в области туризма не менее 3 лет. Руководитель турагентства должен иметь высшее образование в сфере туризма. Лицензия выдается на 5 лет. Для ее получения лицензии необходимо оплатить 1300 рублей, т.к. сумма платежа за рассмотрение одного заявления составляет 300 рублей, за выдачу одного бланка лицензии - 1000 рублей. Оплата 1000 рублей производится после получения соискателем официального письма с положительным решением о выдаче лицензии.
Таким образом затраты на регистрацию предприятия складываются следующим образом: государственная пошлина 4000 руб. печать 500 руб. учредительный договор. Заверенный у нотариуса 1000 руб. лицензия на 5 лет 1300 руб. = 6800 руб.
Затраты на организацию предприятия составят: 6 800 руб.
Заключение
Составление бизнес-плана - очень трудоемкое и ответственное дело. Необходимость соблюдения взаимосвязи между разделами, которые очевидны даже при кратком ознакомлении с разделами ставят перед предприятием проблему выбора тех, кто должен составлять этот документ.
Примером такой взаимосвязи может быть решение относительно маркировки товара, которое должно приниматься с учетом того, что, с одной стороны, это требует дополнительных затрат, а с другой - дает возможность установления более высокой цены, конечно, если это позволяет сделать тот тип рынка, который выбран в разделе «План маркетинга», и анализ конкуренции на нем.
Сюда же можно отнести и учет взаимосвязи между все тем же типом рынка и стратегией маркетинга. Примером взаимосвязи может также служить и учет определенной в разделе «Анализ рынка сбыта» эластичности спроса в разделе «План маркетинга» при установлении цены на товар. Это далеко не полный перечень всех факторов, которые надо учитывать при составлении бизнес-плана.
При организации турфирмы были разработаны учредительные документы для регистрации предприятия, создана организационная структура фирмы, разработаны должностные инструкции персонала предприятия, разработаны проекты договоров с деловыми партнерами, разработаны контракты с работниками, разработано положение о стимулировании труда работников, определены основные показатели, оценивающие результаты деятельности фирмы.
При создании проекта развития турфирмы был выполнен целый ряд задач: разработаны возможные направления увеличения прибыли фирмы на основе использования диаграммы «Дерево противоречий», разработаны мероприятия по внедрению элементов маркетинга в деятельность предприятия, разработан бизнес-план развития фирмы, разработан бизнес-план конкретного мероприятия, направленного на повышение эффективности деятельности фирмы в будущем.
Бизнес - план показал, что туристическая фирма окупится полностью 7 месяцев.
Для открытия турфирмы понадобится уставный капитал в размере 10 708 702 рублей. Эти средства понадобятся на ремонт помещения, на покупку мебели, оборудования и транспорта для туристической фирмы - потребуется 4 103 455 руб.
Таким образом, можно сделать выводы о том, что в ходе работы, изначально поставленные цели были достигнуты.
Список литературы
1. Деловая игра «Организация и развитие фирмы» по курсу «Предпринимательская деятельность»: Метод. указ., вспомогательные материалы, образцы документов / Сост. Б.Г. Туренко, Т.А. Туренко. - Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2008. - 52 с.
2. Предпринимательская деятельность: Метод. указ. по выполнению курсовой работы для студентов заочной формы обучения специальности 080507 Менеджмент организации / Сост. Т.А. Туренко. - Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2010. - 13 с.
3. Лекционный материал Туренко Т.А.
4. Галенко В.П. Бизнес-планирование. Создание успешного бизнес-плана на предприятии. / В.П. Галенко.- СПБ: ПИТЕР, 2004.-239 с.
5. Горемыкин В.А. Бизнес-план: Методика разработки. 25 реальных образцов бизнес плана / В.А. Горемыкин.- М.: Ось-89, 2000.-376 с.
6. Коссов В.В. Бизнес-план: обоснование решений учеб. Пособие/ В.В. Коссов.- М.: Изд-во ГУ ВШЭ, 2002.-254 с.
Размещено на
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
