Планирование хозяйственной деятельности ГТС в соответствии с потребностями рынка, расчет необходимых ресурсов. Объем услуг, показатели развития сети связи, прибыль и рентабельность. Разработка маркетинговой стратегии, финансовый план; оценка рисков.
В условиях рыночных отношений и особенно в переходный к рынку период большое значение получил бизнес-план. Цель разработки бизнес-плана - спланировать хозяйственную деятельность предприятия на ближайший и отдельный периоды в соответствии с потребностями получения необходимых ресурсов. Бизнес-план помогает решить следующие основные задачи: § определить конкретные направления деятельности предприятия; Конечно главное достоинство бизнес-планирования заключается в том, что правильно составленный бизнес-план показывает перспективу развития предприятия, т.е. в конечном счете, отвечает на самый нужный вопрос: стоит ли вкладывать деньги в это дело и принесет ли оно доходы, которые окупят все затраты сил и средств. В связи с тем, что бизнес-план предоставляет собой результат исследований и организационной работы, имеющей целью изучение конкретного направления деятельности фирмы (продукта или услуг) на определенном рынке и в сложившихся организационно - экономических условиях, он опирается на: § Конкретный проект производства определенного товара (услуг) - создание нового типа изделий или оказание новых услуг (особенности удовлетворения потребностей и т.д.);На предприятии ГТС в плановом году предусмотрен прирост телефонной плотности на 100 жителей на 10,3% и она составит 19,30 тыс. ед./100чел. За счет роста телефонной плотности, а также увеличения численности населения абсолютный прирост телефонных аппаратов в плановом году будет равен 18577номеров, что потребует 92885 тыс. руб. капитальных вложений. Также предусмотрен прирост ФОТ на 82,68%, среднемесячной заработной платы одного работника - на 80,67% , производительности труда - на 80,68%. Наибольший удельный вес в структуре затрат на производство и реализацию услуг связи в текущем и плановом периодах имеют затраты на амортизационные отчисления (40,9% и 34,02% соответственно). В целом составленный бизнес - план развития ГТС можно признать эффективным исходя из следующего: в плановом периоде предусмотрен рост производительности труда по сравнению с текущим периодом (c 317,86 тыс. руб./чел. до 574,34 тыс. руб./чел.) в плановом периоде предусмотрено снижение трудоемкости обслуживания одного номера по сравнению с текущим периодом (с 0,00431 ед./ап. до 0,00035 ед./ап.) доля прироста доходов за счет роста производительности труда составит 98,65% условная экономия численности за счет роста производительности труда составит 505,12 ед. в плановом периоде по сравнению с текущим предусмотрен рост фондоотдачи (c 0,26 руб./руб. до 0,447 руб./руб.), снижение фондоемкости (с 3,85 руб./руб. до 2,27 руб./руб.) и рост фондовооруженности с (1229,20 тыс. руб./чел. до 1309,64 тыс. руб./чел.) коэффициент оборачиваемости ОС в плановом периоде должен возрасти с 7,38 оборот. до 12,43 оборот., коэффициент загрузки ОС в обороте - уменьшиться с 0,1355 руб./руб. до 0,0804 руб./руб..
План
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Исходные данные
Объем услуг и показатели развития
Доходы от основной деятельности
Персонал и оплата труда
Производственные фонды
Затраты на производство и реализацию услуг связи
Прибыль и рентабельность
Показатели эффективности производства и инвестиций
Заключение
Список используемых источников
Вывод
В заключение необходимо сделать общие выводы по полученным результатам.
На предприятии ГТС в плановом году предусмотрен прирост телефонной плотности на 100 жителей на 10,3% и она составит 19,30 тыс. ед./100чел. За счет роста телефонной плотности, а также увеличения численности населения абсолютный прирост телефонных аппаратов в плановом году будет равен 18577номеров, что потребует 92885 тыс. руб. капитальных вложений.
Прирост доходов, ожидаемый за счет ввода емкости на сети в прогнозируемом периоде, будет наибольшим по установке телефонов. Относительное изменение доходов от продажи таксофонных карт и прочих доходов составит 1256,80% и 78,26% соответственно. В целом прирост доходов от основной деятельности будет равен 82,7%.
Среднесписочная численность работников в плановом периоде увеличится на 1,11% и составит 626,001 единиц. Также предусмотрен прирост ФОТ на 82,68%, среднемесячной заработной платы одного работника - на 80,67% , производительности труда - на 80,68%.
Относительное изменение среднегодовой стоимости ОПФ и ОС составляет 7,73 и 8,55% соответственно. Тогда среднегодовая стоимость ОПФ в плановом году будет равна 819835,775 тысяч рублей, а среднегодовая стоимость ОС - 28913,78 тысяч рублей.
Наибольший удельный вес в структуре затрат на производство и реализацию услуг связи в текущем и плановом периодах имеют затраты на амортизационные отчисления (40,9% и 34,02% соответственно). Наименьший удельный вес приходится на отчисления на социальные нужды (текущий период - 2,78%), а в плановом году - на прочие затраты (3,65%). По рассчитанным данным видно, что наибольший прирост имеют затраты на оплату труда и отчисления на социальные нужды (138,46%), наименьший прирост у амортизационных отчислений (7,73%). Общая себестоимость 100 рублей доходов в прогнозируемом периоде снизится на 28,95%, что является положительным признаком работы предприятия.
Прибыль от основной деятельности в плановом году должна возрасти на 166,96%, а прирост прибыли до налогообложения, чистой прибыли и налога на прибыль составляет 163,9%, что также свидетельствует о развитии ГТС.
В целом составленный бизнес - план развития ГТС можно признать эффективным исходя из следующего: в плановом периоде предусмотрен рост производительности труда по сравнению с текущим периодом (c 317,86 тыс. руб./чел. до 574,34 тыс. руб./чел.) в плановом периоде предусмотрено снижение трудоемкости обслуживания одного номера по сравнению с текущим периодом (с 0,00431 ед./ап. до 0,00035 ед./ап.) доля прироста доходов за счет роста производительности труда составит 98,65% условная экономия численности за счет роста производительности труда составит 505,12 ед. в плановом периоде по сравнению с текущим предусмотрен рост фондоотдачи (c 0,26 руб./руб. до 0,447 руб./руб.), снижение фондоемкости (с 3,85 руб./руб. до 2,27 руб./руб.) и рост фондовооруженности с (1229,20 тыс. руб./чел. до 1309,64 тыс. руб./чел.) коэффициент оборачиваемости ОС в плановом периоде должен возрасти с 7,38 оборот. до 12,43 оборот., коэффициент загрузки ОС в обороте - уменьшиться с 0,1355 руб./руб. до 0,0804 руб./руб.. При этом длительность одного оборота также уменьшится с 48,78 дн. до 28,96 дн. условное высвобождение ОС за счет ускорения их оборачиваемости составит 19794,63 тыс. руб. условная экономия затрат за счет снижения себестоимости будет равна 63965,62 тыс. руб. снижение себестоимости на 23,75% за счет роста производительности труда
Срок окупаемости составляет около 6,5 месяцев.
Список литературы
1. Голубицкая Е.А., Жигульская Г.М. Экономика связи: Учебник для студентов вузов связи.- М.: Радио и связь, 2010. - 391с.
