Сущность организации безналичных расчетов. Выплата денежных средств работникам с использованием банковских карт. Прием наличных денег и правила их применения. Совершенствование расчетно-кассового обслуживания в Северо-Западном банке Сбербанка России.
Учитывая, что для юридических лиц в нашей стране хранение средств в коммерческих банках является обязательным, функция расчетно-кассового обслуживания является одной из приоритетных в деятельности коммерческого банка. Коммерческий банк заинтересован в привлечении юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание. Вместе с тем, выбор клиентом коммерческого банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает коммерческий банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично и надежно. Поскольку контакты с банком по расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с банком, о формах такого сотрудничества, о степени обоснованности установленных банком тарифов на расчетно-кассовые услуги. Изучение вопросов расчетно-кассового обслуживания хозяйствующих субъектов коммерческими банками представляется на сегодняшний день актуальным, так как основная масса расчетов предприятий осуществляется в безналичном порядке через учреждения банков.Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета. Если клиент удовлетворяет требованиям банка и готов заключить договор на объявленных банком условиях, то банк не имеет права отказать ему, кроме случаев, если банк не может оказать ему банковское обслуживание, или других, предусмотренных законом. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом или договором. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность).Списание средств со счета осуществляется в день, следующий за днем поступления расчетного документа в Банк. В связи с этим ООО «СМУ-3» рекомендуется открывая счет в банке, ориентироваться на стоимость расчетно-кассового обслуживания и сменить Сбербанк России на Банк «Открытие», для того чтобы минимизировать затраты на банковское обслуживание и перейти на более выгодные условия обслуживания. При наличии на счетах Строительно-монтажного управления денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявляемых к счету, списание этих средств со счета производится в порядке поступления распоряжений. Платежным поручением является распоряжение владельца счета (ООО «СМУ-3») обслуживающему его банку (Северо-Западному банку Сбербанка России) перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или в другом банке. Расчеты платежными поручениями ООО «СМУ-3» использует для совершения широкого спектра платежей: с их помощью рассчитывается с поставщиками и подрядчиками, органами пенсионного и страхового фондов, с работниками при переводе заработной платы на их счета в банк, при налоговых и иных платежах, при уплате банку комиссионных и т. д.Система Передачи Электронных Документов (СПЭД) - система удаленного банковского обслуживания, автоматизирующая документооборот между Банком и Клиентом. Договор регулирует обмен электронными документами, подписанными электронной цифровой подписью (ЭЦП), между Банком и организацией при осуществлении расчетов с использованием Автоматизированной системы дистанционного обслуживания, а также устанавливает обязательства Сторон по обеспечению информационной безопасности при обмене электронными документами [25]. По договору банк предоставляет следующие услуги с использованием системы дистанционного обслуживания: · прием электронных документов, защищенных ЭЦП, на выполнение операций по счетам организации; Система передачи электронных документов в банк имеет и свой недостаток, когда в сети интернет происходит сбой - обслуживание Клиента посредством Системы прекращается. Платежи поступает в банк через систему «Банк-клиент» и через сеть Интернет по электронной почте.В ходе написания работы, были изучены конкретные расчетно-кассовые отношения Строительно-монтажного управления №3 с Северо-Западным банком Сбербанка России. Для этого банки предлагают возможность дистанционного управления счетом в Банке через интернет и телефон.
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
