Пути снижения рисков коммерческих банков - Дипломная работа

Министерство образования и науки Республики Казахстан На тему: «Пути снижения рисков коммерческих банков (на примере КФ АО «Казкоммерцбанк»)».2 Анализ управления рисками в банке АО «Казкоммерцбанк»Быстрые темпы развития финансового рынка в последние годы, появление новых продуктов, развитие финансовых групп, как показатель степени интегрированности финансового рынка, принесли субъектам финансового рынка не только новые возможности развития бизнеса, но и возросшие риски. Данная работа посвящена рассмотрению и раскрытию сущности банковских рисков и методов их оценки. Исходя из этого в банке всегда должно иметься в наличии достаточно средств для удовлетворения требований вкладчиков, желающих изъять их, и потребностей заемщиков, желающих воспользоваться ими в нужных пределах. Следовательно, и клиенты (вкладчики), и регулирующие органы исходя из двух основных предположений, что вложенные в банк средства сохраняются и имеются в наличии благодаря необходимому уровню ликвидности и диверсификации риска; что риск, который является неотъемлемой частью любой коммерческой деятельности, для банка должен быть минимальным, так как риск невозможно ликвидировать полностью. Это вызывает беспокойство регулятора, который требует наличия у банков эффективной системы управления рисками (организационная структура и коллегиальные органы, политика и рабочие процедуры, утвержденные стандарты и модели, отлаженное программное обеспечение).В условиях перехода Казахстана к рыночной экономике и оживления конкуренции в банковской сфере руководство любого банка понимает, что банковской деятельности, как и любой другой, присущ риск. Тем не менее, банк обычно предпочитает избегать риска, а если это не возможно, то свести его к минимуму. Поэтому, хотя, как правило, любой предприниматель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений выбрать то, при котором уровень риска минимален, ему необходимо найти оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности. Риск растет, если руководство банка не в состоянии принять необходимые и срочные меры, способные изменить ситуацию к лучшему, а также, если существующий порядок деятельности банка или несовершенство законодательства или нормативной базы мешают принятию оптимальных для конкретной ситуации мер. На уровень этих рисков оказывают влияние деловая активность руководства банков, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики, других факторов.Относительное линейное отклонение оценивается с помощью показателя стандартного отклонения, или колеблемости (), чем выше данный показатель, тем рискованнее считается операция: Так, например, банку необходимо оценить степень риска двух видов операций, причем первая из них требует вложение средств в сумме 600 тыс. тенге, в результате чего может быть получен доход в размере 120 тыс. тенге со степенью вероятности 95%; вложения во вторую операцию составляют 900 тыс. тенге, получение дохода в сумме 400 тыс. тенге вероятно на 80%. Второй: если первая операция принесет доход, а вторая потери, результат банка составит убыток 780 тыс. тенге: (120 тыс. тенге - 900 тыс. тенге). Третий: при условии, что первая операция принесет потери, вторая - доход, результат банка составит убыток 200 тыс. тенге: 600 тыс. тенге 400 тыс. тенге. И, наконец, четвертый: когда обе операции принесут доход, результат банка составит 520 тыс. тенге дохода: 120 тыс. тенге 400 тыс. тенге. re = - 1500 тыс. тенге 0,05 0,2-780 тыс. тенге 0,95 0,2-200 тыс. тенге 0,05 0,8 520 тыс. тенге 0,95 0,8=224 тыс. тенге (сумма наиболее ожидаемого результата для банка). var = (-1500 тыс. тенге - 224 тыс. тенге)n 0,05 0,2 (-780 тыс. тенге-224тыс. тенге)n 0,95 0,2 (-200 тыс. тенге-224 тыс. тенге)n 0,05 0,8 (520 тыс. тенге-224 тыс. тенге 0,95 0,8=295 024 тыс. тенге (n=2). Состоит из следующих этапов: установление списка факторов, определяющих степень риска операции; разработка состава показателей, характеризующих влияние и риск (или их соотношение) в области проявления каждого фактора; оценка влияния каждого показателя по факторам, а факторов - на обобщающую оценку риска (в виде весовых коэффициентов оценки значимости показателей); разработка шкалы оценок по каждому показателю (в том числе порядок присвоения качественных оценок); формирования методики расчета обобщающей оценки риска (интегральная оценка, алгоритмическая (логико-математическая) и др.).Как показывает опыт, проблемы начинаются именно изза отсутствия понимания роли контролера рисков в управлении банком. Документы, связанные с методологией, контролем над рисками должны постоянно актуализироваться в соответствии с изменением внешней и внутренней среды банка. Процедуры по управлению рисками должны иметь предельно ясный и конкретный характер. Важную роль играют коллегиальные органы - кредитный комитет, комитет по управлению активами - пассивами (КУАП), обеспечивающие взвешенную и коллективную оценку рисков.

Содержание

Введение

1. Теоретическая сущность банковских рисков

1.1 Сущность и классификация банковских рисков

1.2 Методы оценки банковских рисков

1.3 Подходы к управлению банковскими рисками

2. Анализ управления банковскими рисками (на примере АО «Казкоммерцбанк»)