Понятие, виды, факторы кредитных рисков банковской деятельности. Краткая экономико-финансовая характеристика коммерческого банка. Оценка последствий наступления рисков и разработка практических рекомендаций по их управлению в современных условиях.
Поэтому, в условиях современного развития банковского дела, существенное значение приобретает проблема эффективного управления рисками коммерческого банка, которое обеспечивает сохранение финансовой устойчивости и безопасности банка в целом. Банки должны управлять кредитным риском таким образом, чтобы получать максимально возможную прибыль, одновременно пытаясь максимально снизить риск, непосредственно связанный с механизмом предоставления и погашения банковских кредитов. В современной научно-исследовательской литературе накоплен значительный опыт в вопросах оценки и управления кредитными рисками. Так, среди зарубежных ученых существенные исследования в данном направлении проводили Л.Шустер, Г.Бирман, С.Шмидт , Р.Солоу, Е.Альтман, Х.Маусер, Д.Росен и дргуие. Изучение трудов отечественных и зарубежных авторов выявило, что вопросы оценки и управления кредитными рисками в современных условиях остается дискуссионным, а потому требует дальнейшего системного исследования.Крупнейшие банки России наращивают масштабное кредитование развивающейся экономики, но экстенсивный путь развития таит в себе опасность возникновения системного кризиса вследствие малоэффективного управления кредитными рисками, объясняющегося причинами объективного характера: минимальными по мировым меркам сроками функционирования российской банковской системы, зарождающейся банковской инфраструктурой, «зеркальным» переносом в российский банковский сектор западных технологий, отсутствием данных по кредитной истории заемщиков, поверхностным пониманием сути управления системой кредитных рисков. К настоящему времени не сформировалось единого мнения о сути кредитного риска, не создана общепринятая и исчерпывающая классификация кредитных рисков; также существует проблема недостаточной систематизации и интеграции понятийного и классификационного аппаратов теории кредитных рисков. В основе системы управления кредитными рисками лежат поиск и разработка мероприятий по их преодолению или по снижению степени риска, если его невозможно избежать, что не возможно осуществлять без систематизации различных видов кредитных рисков. К факторам кредитного риска относятся: значительный объем кредитов, предоставленных узкой группе заемщиков или отраслей, частая смена кредитной политики, высокая доля кредитов для финансово нестабильных заемщиков, концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных для банка сферах деятельности, чрезмерное доверие к обеспечению кредитов, неудовлетворительная диверсификация кредитного риска, отсутствие адекватной или достаточной информации для анализа и понимания параметров кредитного риска, недостатки в методологии расчета резервов под возможные потери по активным операциям и т.д. Поэтому мы считаем, что данная классификация не является исчерпывающей, не учитывает факторов внешней, в отношении банков и контрагентов, среды, в которой постоянно происходят процессы, обусловливающие перспективные и благоприятные условия для кредитования банками новых клиентов, экономически значимых отраслей и регионов, инновационных проектов или , наоборот, создают дополнительные трудности, которые проявляются в повышении негативного воздействия кредитных рисков и снижение качества их кредитных портфелей.На основании проведенного исследования определено экономическое содержание банковских кредитных рисков. Кредитный риск является доминирующим элементом иерархической системы банковских рисков и неотделимой составляющей совокупного банковского риска. Управление кредитным риском представляет собой многоуровневый, строго регламентированный процесс, где каждое участвующее подразделение имеет четкий перечень целей, задач, достигаемых путем выполнения функций через систему взаимосвязанных и взаимозависимых методов преднамеренного воздействия для недопущения наступления рискового события. На данный момент существует множество банков и все они изза специфики своей деятельности подвержены кредитному риску. Минимизировать кредитный риск можно, если очень тщательно выбирать заемщиков, анализировать условий выдачи кредита, а так же вести контроль за исполнением заемщиком всех обязательств по выплате долга в рамках тщательно разработанной системы оценки и управления кредитными рисками.
План
1. Экономическое содержание банковских кредитных рисков
Введение
Кредитная деятельность является центральной в банковском бизнесе, она является источником как основных доходов банка, так и характерного для него кредитного риска. Поэтому, в условиях современного развития банковского дела, существенное значение приобретает проблема эффективного управления рисками коммерческого банка, которое обеспечивает сохранение финансовой устойчивости и безопасности банка в целом.
Банки должны управлять кредитным риском таким образом, чтобы получать максимально возможную прибыль, одновременно пытаясь максимально снизить риск, непосредственно связанный с механизмом предоставления и погашения банковских кредитов. Это говорит о том, что оценка риска, а также управление ним является очень актуальным вопросом.
В современной научно-исследовательской литературе накоплен значительный опыт в вопросах оценки и управления кредитными рисками. Так, среди зарубежных ученых существенные исследования в данном направлении проводили Л.Шустер, Г.Бирман, С.Шмидт , Р.Солоу, Е.Альтман, Х.Маусер, Д.Росен и дргуие. Большую ценность представляют труды отечественных исследовательй, среди которых А.П.Альгина, И.В. Балабанов, М.А. Ковригин, А.А.Лобанов, С.Н.Кабушкин, А.В. Плякин, Г.В.Чернов, И.В.Волошин, А.С.Шапкин, В.В. Чистюхин и другие.
Изучение трудов отечественных и зарубежных авторов выявило, что вопросы оценки и управления кредитными рисками в современных условиях остается дискуссионным, а потому требует дальнейшего системного исследования.
Целью данной работы является изучение и систематизация теоретических аспектов экономического содержания кредитных рисков, а также разработка практических рекомендаций по управлению в современных условиях.
Предмет исследования представляет собой процесс управления кредитными рисками.
Теоретической основой исследования выступают труды отечественных и зарубежных ученых в риск-менеджмента, монографии и публикации в научных изданиях и периодической печати, материалы научных и научно-практических конференций.
Методологической основой исследования являются различные методы экономического анализа (экономико-математического моделирования, графический, индексный, сравнительного, аналитических группировок, комплексного и системного анализа, средних величин и другие методы исследования).
Информационно-эмпирическая базой исследования послужили отчетные материалы коммерческого банка.
Работа состоит из введения, основной части, заключения и списка литературы.
Вывод
На основании проведенного исследования определено экономическое содержание банковских кредитных рисков. Кредитный риск является доминирующим элементом иерархической системы банковских рисков и неотделимой составляющей совокупного банковского риска. Управление кредитным риском представляет собой многоуровневый, строго регламентированный процесс, где каждое участвующее подразделение имеет четкий перечень целей, задач, достигаемых путем выполнения функций через систему взаимосвязанных и взаимозависимых методов преднамеренного воздействия для недопущения наступления рискового события.
На данный момент существует множество банков и все они изза специфики своей деятельности подвержены кредитному риску. Минимизировать кредитный риск можно, если очень тщательно выбирать заемщиков, анализировать условий выдачи кредита, а так же вести контроль за исполнением заемщиком всех обязательств по выплате долга в рамках тщательно разработанной системы оценки и управления кредитными рисками.
В работе проведен анализ кредитных рисков коммерческого банка. Эмпирической базой в работе является «Газпромбанк» (АО). Проведенный анализ показал, что «Газпромбанк» (АО) является перспективным развивающимся банком. Деятельность банка характеризуется как развивающаяся, что подтверждается ростом активов и прибыльности деятельности в изучаемом периоде. Наибольший объем доходов банк получает в виде процентных и комиссионных доходов.
Являясь универсальным коммерческим банком, «Газпромбанк» (АО) предоставляет кредиты корпоративным клиентам различных отраслей экономики и физическим лицам. Наибольшую долю кредитования направлено в отрасль торговли и коммерции.
Негативной характеристикой кредитного портфеля банка является наличие просроченной задолженности и ее рост.
В работе предложены пути оптимизации кредитных рисков коммерческого банка.
Управление рисками кредитной деятельности коммерческого банка должно базироваться на умении работников банка правильно и обоснованно выбрать: отрасль, в которой целесообразно проводить кредитные операции в данный момент времени "своего клиента", исходя из его кредитоспособности и других факторов, имеющих первостепенное значение для банка при решении вопроса о возможности предоставления займа и тому подобное.
Список литературы
1. Аргинбаев К. М. Принятие экономических решений в условиях неопределенности и риска : Препр. - Новосибирск : Сибакадембанк, 2012. - 17 с.
2. Ахметова А.Ж. Как управлять финансовыми рисками производственных и розничных компаний / А.Ж. Ахметова // Управление финансовыми рисками. - 2013. - № 2. - С. 77-92.
3. Банковские риски : учебник / коллектив авторов ; под. ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2013. - 296 с.
4. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов / О. Ю. Свиридов. - Издание 3-е, исправленное и доп. - Ростов н/Д: Издательский центр «МАРТ»; Феникс, 2010. - 256 с. - (Экспресс-справочник для студентов вузов).
5. Бариев М.М. Теоретические основы становления и развития риск- менеджмента // Сегодня и завтра рос. экономики. - 2012. - № 56. - С. 56 - 58.
6. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, 2011. - 422 с.
7. Бобиль В. Сучасний ризик-менеджмент у банківській діяльності: теоретичний аспект / В. Бобиль // Вісник Національного банку України. - 2008. - №11 . - С. 28-32.
8. Боровкова В.А. Риск-менеджмент : монография / В.А. Боровкова ; М-во образования и науки Российской Федерации, Гос. образовательное учреждение высш. проф. образования С.-Петерб. торгово-экон. ин-т. - СПБ. : ТЭИ, 2011. - 141 с. ; Библиогр.: с. 126-136.
9. Буг Г.Н. Более широкий взгляд на риск / Г.Н. Буг // Банковские технологии. - 2012. - № 3. - С. 43-54.
10. Внукова Н. Н. Экономические риски в управленческих решениях / Н. Н. Внукова, В. В. Московцев. - Липецк: Изд-во Липец. экол.-гуманитар. ин-та, 2012. - 107 с.
11. Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: учеб. пособие / Ж.Г. Голодова - М.: ИНФРА-М, 2009. - 448 с.
12. Готовчиков И. Технология оценки потенциальной эффективности кредитного портфеля банка// Банковские технологии. 2011. №4 С. 46-51
13. Демкин И.С., Бархатов В.П. Эволюция риск-менеджмента промышленных предприятий России / И.С. Демкин, В.П. Бархатов // Управление финансовыми рисками. - 2011 - № 5. - С. 54-71.
14. Дзагоева М.Р. Механизм комплексной оценки и управления рисками предприятий промышленности / М.Р. Дзагоева, А.Р. Цховребов, Л.Э. Комаева. - М., 2014. - 120 с.
15. Епифанов М.А. Управление кредитными рисками / М.А. Епифанов // Финансовый бизнес. - 2013. - № 9. - С. 38-49.
16. Жариков В.В. Управление кредитными рисками: учебное пособие / В. В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. - Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. - 244 с.
17. Заиченко Е.М. Принципы организации риск-менеджмента при потребительском кредитовании // Стратегическое управление предприятиями, организациями и регионами: сборник статей IV Всероссийской научно-практической конференции / МНИЦ ПГСХА. - Пенза: РИО ПГСХА, 2010. С. 36-39.
18. Исаев Р.А. Секреты успешных банков: менеджмент качества и ISO 9000. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 225 с.
19. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском [Текст]: учебное пособие / С.Н. Кабушкин. - М.: Новое знание, 2012. - 332с.
20. Ковалев П.П. Пути повышения результативности кредитного риск-менеджмента в коммерческом банке [Текст]: автореферат диссертации к.э.н. / П.П. Ковалев. - Москва, 2006. - С. 15-19.
21. Котова А.Г. Новые подходы к оценке кредитного и операционного риска. // Вестник главного управления ЦБ РФ по Пермскому Краю.2012. №4 С.8 - 10.
22. Криклій О. А. Управління кредитним ризиком банку: монографія / О. А. Криклій, Н. Г. Маслак. - Суми : ДВНЗ “УАБС НБУ”, 2008. - 86 с.
23. Кулаковская В.В. Управления кредитным риском. Методика оценки аккуратности скоринговых операций //Управление риском, 2009. №2. С. 51-55.
24. Лаврушин О. И. Банковский менеджмент: учебник / О.И. Лаврушин. М.: Кнорус, 2011. - 560с.
25. Лукасевич И.Я. Финансовый менеджмент / И.Я. Лукасевич М.:Эксмо, 2010. - 323 с.
26. Максутов Ю. Кредитные риски: угрозы и пути их нейтрализации [Текст] / Ю. Максутов // Аналитический банковский журнал. - 2012. - № 10. С. 46-47.
27. Маринцев Д.А. Модели построения системы риск-менеджмента на предприятиях промышленности / Д.А. Маринцев, А.В. Суржиков // Казанская наука. - 2014. - № 3. - С. 110-112.
28. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: уточненные рамочные подходы (Базель2). М.: Банк международных расчетов, 2004. - 266 с.
30. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями на 18 декабря 2014 года).
31. Селина М.А. Банковские риски и методы их оценки (с рассмотрением примера на практике) // IV Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум» М.: Северо-Кавказский филиал московского гуманитарно-экономического института, 2012. С. 64. (Сборник).
32. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. - М.: Catallaxy, 2014. - 500 с.
33. Тактарова Г.А., Григорьева Е.М. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски: Учебное пособие / Г.А. Тактарова, Е.М. Григорьева. М.: Финансы и статистика, 2011. - 546 с.
35. Юрченко Е.Г. Совершенствование управления кредитным риском в сфере потребительского кредитования на основе скоринга востребования Управление риском, 2013. №2. С. 44 - 50.
Размещено на .ur
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
