Пути эффективного использования ресурсов коммерческих банков - Дипломная работа

Министерство высшего и среднего специального образования Республики Узбекистан Выпускная квалификационная работа на соискание степени бакалавра по направлениюВ рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой - размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. В современных узбекских экономических условиях особую важность приобретает процесс формирования банковских ресурсов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми собственными и привлеченными средствами, образующими ресурсную базу коммерческого банка. Так, подводя итоги 2014 года, Президент Республики Узбекистан Ислам Каримов в своем докладе, на заседании Кабинета Министров, посвященном итогам социально-экономического развития страны в 2014 году и важнейшим приоритетным направлениям экономической программы на 2015 год, отметил, что важнейшим фактором, обеспечивающим устойчивые темпы роста экономики, явилось реформирование банковской системы, в результате чего рост совокупного капитала коммерческих банков составил почти 25 процентов.В зависимости от места мобилизации банковских ресурсов их подразделяют на мобилизуемые самим коммерческим банком и приобретенные у других банков. Для оперативного удовлетворения дополнительных потребностей в денежных средствах коммерческие банки привлекают ресурсы, мобилизованные другими банками. K собственному капиталу также относятся все накопления, получаемые банком в процессе его деятельности, которые не были распределены среди акционеров (участников) банка в виде дивидендов либо израсходованы на другие цели. Иными словами, если реализовать все активы банка - принадлежащие ему ценные бумаги, здания, оборудование и другие ценности, и востребовать все выданные им ссуды, а вырученную сумму направить на погашение обязательств банка перед третьими лицами (вкладчиками, кредиторами), то оставшаяся после этого сумма и будет тем фактическим собственным капиталом, на который могут претендовать акционеры (участники). Собственный капитал обеспечивает постоянный источник дохода акционеров (участников) - пропорционально размеру вклада в уставный капитал каждый его акционер (участник) получает долю прибыли банка в виде дивидендов.Формирование ресурсов коммерческого банка осуществляется на основе ряда законодательных актов, как: Гражданский Кодекс РУЗ, Закон РУЗ «О Центральном банке», Закон РУЗ «О банках и банковской деятельности» и другие. N 216-I : Банк - это юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией и осуществляющее совокупность следующих видов деятельности, определяемых как банковская деятельность: · принятие вкладов от юридических и физических лиц и использование принятых средств для кредитования или инвестирования на собственный страх и риск; Вклад (депозит) - сумма денег, передаваемая на условиях ее полного возврата с процентами или надбавками либо без таковых по первому требованию, или в срок, согласованный между лицом, производящим платеж, и лицом, получающим платеж, или между их законными представителями. Банки при осуществлении своей деятельности производят следующие банковские операции: o открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, осуществление расчетов по счетам; По договору банковского вклада одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.Определение и оценка фактического состояния ресурсов банков имеет огромное значение не только для банков, но и акционеров и вкладчиков. Они должны быть уверены в финансовом благополучии своих банков, ресурсы которых претерпевают существенные изменения. Банк имеет рейтинговую оценку международных рейтинговых агентств «Moody’s Investors Service» и «Standard & Poor’s». Говоря об основных показателях банка, следует отметить, что за 10 лет чистые активы банка выросли в 15 раз и составили 3,3 трлн. сумов, из них кредитный портфель составил 2,4 трлн. сумов (рост в 20 раз), капитал банка достиг 287,3 млрд. сумов (рост в 9 раз), депозиты юридических лиц - 1,3 трлн. сумов (рост в 12 раз), вклады населения - 473 млрд. сумов (рост в 20 раз). Размер и качественная составляющая собственных средств (капитала) банка оказывают значительное влияние на деятельность Банка, так как он отражает общую надежность и ограничивает совокупный риск, принятый на себя банком.Эффективность работы банка определяется рентабельностью проводимых им операций и его способностью максимизировать прибыль при соблюдении необходимого уровня рисков.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ИХ ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ

1.1 Сущность банковских ресурсов и их классификация

1.2 Правовые основы формирования ресурсов коммерческих банков

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1 Анализ деятельности АКИБ «Ипотека-банк» по формированию ресурсной базы

2.2 Расчет эффективности и рентабельности ресурсов коммерческих банков

ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РЕСУРСОВ БАНКА

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ