Процесс кредитования юридических лиц коммерческими банками - Курсовая работа

Негосударственное образовательное учреждение среднего профессионального образования «Кызылский техникум экономики и права потребительской кооперации»Термин “коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли.Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Принципы кредитования представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений. Поэтому перед тем как выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Лишь с принятием Закона "О банках и банковской деятельности" коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита.В течение кредитного процесса осуществляется последовательная смена периодов механизма банковского кредита. Как с теоретической, так и с практической стороны выделяют семь главных стадий кредитного процесса, управление которыми должно быть тщательно организовано банком. Кредитный процесс подразделяется на несколько этапов: - собеседование с клиентом и рассмотрение кредитной заявки; Клиент, обращаясь в банк за кредитом, должен предоставить кредитную заявку, в которой указывается: - цель кредитования; Вместе с заявкой клиент должен предоставить все требуемые банком документы.Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента - заемщика (кредитное дело). Дальше этап использования кредита осуществляется контроль за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. При совершении сделки важным инструментом является кредитная документация , так как наличие и достоверность представленных документов банку влияет на условия предоставления кредита , либо может быть причиной отказа в его предоставлении. Кредитная документация - это составляемые клиентом и банком документы, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения клиента в банк и до погашения ссуды. Для оценки риска сделки банку важно также иметь представление о таких характеристиках ссуды, как вид, срок, порядок выдачи и погашения, способ обеспечения возвратности, а также кредитоспособность клиента (уровень его основных финансовых показателей, объемы реализации, прибыли, собственных средств), его организационно-правовая форма, характер взаимоотношений с банком (наличие расчетного счета в данном или в другом банке, ссудной задолженности).Позитивная оценка субъекта и объекта, качества обеспечения кредита, заключение кредитного договора, определившего экономические и юридические параметры, дают основу для выдачи кредита. Выдача кредита по направлению может быть трех видов:ссуда зачисляется на расчетный счет клиента; ссуда, минуя расчетный счет, предоставляется на оплату различных платежных документов по товарным и нетоварным операциям; ссуда поступает в погашение других, ранее выданных кредитов. Во всех этих случаях дебетуется ссудный счет и кредитуется либо расчетный счет данного клиента, либо счета других предприятий, организаций, бюджетных и прочих учреждений, либо другой ссудный счет, задолженность по которому подлежит погашению в установленные сроки. клиент может отказаться от получения объема кредита, ранее зафиксированного в кредитном соглашении. Примером погашения кредита по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в заемных средствах могут быть сельскохозяйственные предприятия, испытывающие потребность в кредите в связи с сезонным характе

Содержание

Введение

Раздел 1. Теоретические основы кредитования. Процесс кредитования юридических лиц

1.1 Теоретические основы кредитования

1.2 Процесс кредитования юридических лиц

Раздел 2. Этапы кредитования юридических лиц. Порядок выдачи и погашения кредитов. Проблемы и перспективы коммерческого кредита

2.1 Этапы кредитования юридических лиц

2.2 Порядок гашения и выдачи кредита

2.3 Проблемы и перспективы коммерческого кредита

Заключение

Список использованной литературы