Проблемы, возникающие при внедрении новых подходов банковского надзора в РФ - Дипломная работа

«Хотя банковский надзор в целом остается загадкой для большинства людей, он играет важнейшую роль в мировой экономике и в экономическом развитии каждого государства.На сегодняшний день банковская система Российской Федерации переживает существенные преобразования, связанные с переходом на международные стандарты финансовой отчетности, работой в условиях системы страхования вкладов физических лиц, консолидацией банковского капитала, внедрением новых банковских инструментов и продуктов в рамках ужесточения конкуренции на рынке банковских услуг. Отечественные банки все чаще используют в своем бизнесе подходы и технику, принятые в развитых зарубежных странах, расширяют круг клиентов, сферы своего влияния, наращивают объемы банковских операций. Представляется очевидным, что ранее действовавшие подходы к регулированию и надзору за деятельностью кредитных организаций России не могли бы принести желаемого эффекта в нынешних условиях, что в конечном итоге обусловило необходимость скорейшего внедрения новых принципов и технологий банковского надзора за деятельностью кредитных организаций, то есть совершенствование надзора. Прежние подходы в надзоре, основанные преимущественно на формальных критериях, зачастую не отражают реального положение дел в банках, не раскрывают в полном объеме экономическую сущность ряда банковских операций. Разработанная Банком России концепция об изменении подходов к надзорной работе и внедрение риск-ориентированного надзора является объективно-необходимым условием для успешного выполнения главных целей банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, изложенных в ст.56 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", - поддержание стабильности банковской системы страны и защита интересов кредиторов и вкладчиков.В то же время, как на практике появилась необходимость индивидуальной оценки со стороны надзорного органа достаточности капитала каждого банка с учетом специфики рисков, надежности и адекватности внутрибанковских систем оценки, мониторинга, управления рисками характеру и объемам принимаемых существенных рисков (а не только кредитного и рыночного), качества управления.1 Таким образом, разработки Базель-I в области измерения риска и управления им увеличили разрыв между реальной практикой банковской деятельности и действующими требованиями к капиталу, так же как и к самому надзору. Существование нескольких вариантов, ориентированных на разные условия развития финансовых рынков и практики управления рисками, позволяет органам банковского надзора и банкам выбирать подходы, наиболее соответствующие характеру банковских операций и инфраструктуре национальных рынков. Второй компонент - процедуры надзора за достаточностью капитала банков со стороны органов банковского надзора в увязке с характером рисков, принимаемых банками и качеством внутренних систем их оценки (Supervisory Review Process, Pillar 2). Риск - ориентированный надзор согласно Соглашению предполагает четыре основных принципа надзорного процесса, которые дополняют разработанные Базельским комитетом по банковскому надзору Основные принципы эффективного банковского надзора (см. приложение 2) : Банки должны иметь процедуры оценки общей достаточности капитала относительно характера своего риска и стратегию поддержания уровня этого капитала.1Специалисты Банка России при осуществлении функций надзора должны не только фиксировать соблюдение или несоблюдение установленных нормативов, действующих нормативных актов, но и выявлять скрытые проблемы в финансовом положении банков, в системе корпоративного управления и внутреннего контроля, и обращать на это внимание руководителей и собственников банков» (С.М.Игнатьев. Регулятор, осуществляя надзор за банками, призван обеспечивать условия для устойчивости как отдельных кредитных организаций, так и банковской системы в целом. если на этапе становления банковского надзора применялась исключительно методика, ядром которой являлась проверка формального соблюдения кредитными организациями тех или иных требований Банка России, то в последние годы наметилась тенденция к внедрению более содержательного подхода, основанного на оценке рисков в деятельности кредитных организаций и их финансовой устойчивости. Проекты нормативных актов регулярно размещаются на официальном сайте Банка России и обсуждаются с банкирами в различных форматах. При анализе качества управления банком надзорный орган должен определить, что: - совет директоров и руководители высшего звена банка имеют ясное понимание и опыт работы в области управления рисками, которые принимает банк в процессе своей деятельности;Банк России планирует совершенствовать надзорную работу на макро-, мезо-и на микроуровне на фоне усиления ориентации надзора на выявление и оценку банковских рисков по системе и по отдельным банкам, развития консолидированного надзора, повышения качества информации, предоставляемой банками о себе и о своих заемщиках.