Проблемы управления пассивными операциями коммерческого банка на современном этапе - Дипломная работа

Министерство образования и науки Республики Казахстан Костанайский государственный университет имени А. На тему: «Проблемы управления пассивными операциями коммерческого банка на современном этапе»Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового национального продукта; во-вторых, направляя денежные потоки, банки являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного хозяйства; и в-третьих, чутко реагируя на изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства. Коммерческие банки призваны регулировать движение всех денежных потоков, в первую очередь кредитных, способствовать обеспечению наиболее рационального использования финансовых ресурсов общества и перелива капитала в те отрасли хозяйства страны, где отдача от вложений будет максимальной. Ресурсная база создается банком в процессе осуществления пассивных операций, которые исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка.Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте, новые ресурсы создаются банками в результате проведения активных операций.[1] Жуков Е.Ф. детализирует формы пассивных операций коммерческих банков на четыре группы: взносы в уставный фонд (продажа акций и паев первым владельцам); отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; депозитные операции (средства, получаемые от клиентов); внедепозитные операции. В дальнейшем банк увеличивает объемы собственного капитала как за счет роста самого уставного капитала, так и за счет других источников, отражающих в основном результаты активных операций (фонды банка, нераспределенная прибыль). На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. К депозитам до востребования относят также кредитовые остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования других банков в данном банке.В составе собственных ресурсов коммерческого банка наибольшую долю составляет уставный капитал. Размер уставного капитала определяется в момент создания банка его учредителями и фиксируется, как и порядок его формирования, в уставе банка. Коммерческий банк, созданный в форме акционерного общества формирует свой уставный капитал из номинальной стоимости акций, приобретенных акционерами. Дополнительное размещение акций производится среди учредителей и прочих инвесторов - физических лиц, приобретающих ценные бумаги от своего имени и за свой счет. Если в положениях банка о порядке формирования и использования фондов предусматривается перераспределение средств между различными фондами, сформированными за счет чистой прибыли, то на формирование резервного фонда могут направляться неиспользованные по состоянию на начало текущего года остатки средств фондов, сформированных за счет чистой прибыли предшествующих лет.Буквальное использование зарубежного опыта может привести к неверной стратегии управления банком, поэтому главный риск для банка состоит в том, что, разместив привлеченные средства в более долгосрочные активы, до момента их возврата банк фактически в любое время может лишиться всех инструментов, которые могли бы поддержать его платежеспособность, что моментально сделает банк банкротом. К привлеченным средствам банка принадлежат остатки средств на текущих, бюджетных и расчетных счетах клиентов, сберегательные и срочные вклады физических и юридических лиц, вклады до востребования, разные виды депозитных счетов, таких как условные, залоговые, брокерские, целевые депозиты, депозиты в иностранной валюте, а также средства на корреспондентских счетах других банков. В борьбе за клиентов банки прибегают к таким приемам, как проведение лотереи среди клиентов, бесплатная рассылка выписок из счетов, открытие депозитов новорожденным как подарок от банка, оснащение бесплатных автомобильных стоянок возле банка, расположение банкоматов в общественных местах, проведение безналичных расчетов с помощью пластиковых карточек, рассылка клиентам приветствий и подарков к праздникам от руководства банка и т.п. Если привлеченных средств недостаточно для проведения активных операций, которые намеревается осуществить банк, то банк может отказаться от операции, в таком случае он потеряет клиента, или позаимствовать необходимые ресурсы на рынке.

Содержание

Введение

1. Научно-теоретические основы управления пассивными операциями коммерческого банка

1.1 Общая характеристика пассивных операций коммерческого банка

1.2 Операции по формированию собственных ресурсов

1.3 Теоретические аспекты управления пассивами банка. Методы управления привлеченными и заемными средствами коммерческого банка

2. Анализ деятельности АО «Цеснабанк» по данным финансовой отчетности. Анализ пассивов банка

2.1 Краткая характеристика коммерческого банка АО «Цеснабанк»

2.2 Анализ размещения ресурсов АО «Цеснабанк», прибыльности деятельности по данным финансовой отчетности

2.3 Анализ операций АО «Цеснабанк» по формированию ресурсов

3. Проблемы и перспективы управления пассивными операциями коммерческого банка

3.1 Совершенствование государственной политики в сфере привлечения сбережений населения в экономику Казахстана

3.2 Прогнозирование ресурсной базы АО «Цеснабанк»

Заключение

Список использованных источников